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西東京市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、西東京市でも煩雑な手続きと専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税の負担を軽減することが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、衝突を予め防いでおくとともに、相続税の負担を軽くできます。

西東京市でも遺産相続と相続税申告というのは、大抵の人には難しい手続きであり、税理士等の専門家に任せる方が大部分になります。



西東京市での遺産相続の流れは？

遺産相続については、遺産分割と名義変更と相続税の申告等といった多数の手続きが含まれます。

よくある手順は次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で開始されます。

西東京市でも第一に行うべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いるときは、全員にて相談して遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

遺産相続対象の財産をもれなく精査し、リストにします。

現金と預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金等が対象になります。

相続税に多大に関わるため抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、内容により遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるので偽造や紛失などというようなリスクがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を承認する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っているときは家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って、遺産の分割方法を取り決めます。

相談の結果について「遺産分割協議書」に記し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の西東京市での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、西東京市でも扱いが複雑な相続財産になります。

家や土地などの不動産を相続する時には以下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には西東京市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等といった複数の基準が存在します。

相続税の算出は、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らしていく事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得した時、法務局において名義変更手続きを行います。

必要書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、問題が出てくる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る際は西東京市でもネットでできる一括査定サービスを使うとかんたんです。

複数不動産会社から査定を受けられるので高い金額で売ることができます。

売却した際の諸経費や税金のことも予め確かめる事が大事です。



西東京市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の考えを厳重に表す書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立させていきます。

遺言書は、自ら記述することも認められていますが、形式の欠陥や偽造される恐れもあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝ります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割を求めたい時には、遺言公正証書にしておくと揉め事をあらかじめ防ぐことが可能になります。



西東京市の相続での家族信託は？

家族信託というのは、西東京市でもここ数年注目されている財産の管理方法です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクを回避するために使われています。

認知症になると資産凍結等の心配があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けることができます。



西東京市の相続における遺留分は？

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みです。

遺言によって故人が自身の財産について思う通りに与えることについては認められますが、遺留分はその自由をある程度制約していく目的で作られています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利があります。

具体的には相続の全財産の一定分が遺留分とされていて、それを侵害する遺言が存在する場合には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この制度の狙いは、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

このため、西東京市でも遺留分をめぐる相続のトラブルも発生しています。



相続税の申告においての税理士の必要性と西東京市での費用相場とは

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きというのは非常に煩雑です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

例えば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務上の規定によった正しい評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

西東京市での税理士費用は、遺産金額などによって変わってきます、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。