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長野県の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

まず何からすればいい？長野県で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別がやってきたとき、心が動揺したまま現実の手続きに直面することになります。

相続手続きは気持ちの整理がつく前に始まることから、気持ちがついていかず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべき手続き（1週間のうちに）

長野県での相続手続きに入る前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

最初の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を把握した日から1週間の間に役所へ提出する義務があります。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の届け出も必要です。

この時点では相続関連のことよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが優先されると考えておきましょう。

はじめに行うべき重要な主要な手続き

相続人としての責任として、長野県で早期に行っておきたいのは下記のような確認や準備です。

  • 通帳や保険の証書などの必要な書類の管理状況の把握
  • 資産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
  • 遺言書の有無の確認（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の有無は、その後の手続きに大きく影響してきます。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性もあるので、しっかりと調査することが重要です。

相続人がやるべきことと気をつけたいこと

長野県においても相続手続きでは、法律的な責任が相続人に発生します。

だからこそ、自分が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続対象者になるのかを、早い段階で把握しておく必要があります。

また、遺産相続には財産をもらうというだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐケースもあることも知っておいてください。

負債や保証義務などを確認しないまま継承してしまうと、想定外のリスクとなる危険性も存在するため、資産と負債の全体を早めに知っておくことが求められます。

長野県にて相続税の申告が必要なケースとは？

長野県でも、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超過しているかどうかによって決まります。

初めに、自分たちの場合が申告対象に含まれるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は下記の計算式で導き出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が配偶者１名と子2人の場合、基礎控除の金額は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この金額を超える遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、想像以上に評価額が高くなることもあるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の課税対象に該当する場合は、故人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内に申告・納付を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の住所地を管轄する税務署にて対応し、求められる書類は下記のとおりです。

  • 相続税申告書（第一表〜第九表）
  • 財産の評価に関する明細書
  • 相続関係説明図
  • 戸籍謄本や住民票など
  • 不動産の登記簿謄本・評価証明書
  • 金融資産の残高証明

提出書類の量は非常に多く、特別な知識も不可欠であることから、長野県においても税理士に依頼する方が多いです。

相続税申告は、的確に控除制度を使えば支払う税金を大幅に軽減できる可能性があります。

意図せず過剰に納付してしまう、一方で申告額が少なすぎるといったトラブルを生じないようにするためにも、税理士の力を取り入れましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントのページを確認しましょう。

長野県の相続手続きの全体のフローと期限

相続関連手続きはすぐに完了するものではありません。

長野県でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いことから、まず相続手続きの流れと期限を理解しておくことこそが、混乱を防ぐカギです。

一般的な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、スタンダードな相続に関するスケジュールです。

時期主な手続き内容
亡くなってから7日以内死亡届の提出、火葬の許可を申請
〜3ヶ月以内相続人の特定、遺言書確認、資産と負債の確認、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内相続税申告と納付（課税対象となる場合）
期限なし遺産分割協議、不動産・預金などの名義の切り替え

このとおり、手続きによって個別の締切が定められていることから、あらかじめ予定表などで日程を管理しておくことが望ましいです。

各種手続きの法定期限一覧（死亡届や相続放棄、準確定申告、相続税等）

相続関連の手続きにおける代表的な期限は次の通りです。

  • 死亡届提出：死後7日以内
  • 相続放棄・限定承認：3か月以内
  • 準確定申告：4ヶ月以内
    • 相続税の申告・納付：死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどんな問題が起きる？期限超過のリスク

相続放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、長野県においてもとくに相続放棄の申請期限を超過すると、債務も含めたすべての財産を取得したと判断されるため、慎重に対応が必要です。

相続税の手続きにおいても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

このような不利益を防ぐためにも、迅速な準備と手配が必要です。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続の手続きを進める際に欠かせないのが、誰が相続人かの確定です。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が異なる場合があります。

さらに、長野県でも、戸籍の収集には長引く場合も多く、早めに始めるのが重要です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法令で定められています。

通常は以下の順位です。

  1. 配偶者（常時相続人）
  2. 子（いない場合は親や祖父母）
  3. 兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

場合によっては、子どもがいないケースでは、残された配偶者と死亡者の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて法律上の相続人を特定することが大切です。

必要な戸籍の種類と入手方法

相続人の確定に求められる戸籍は、次のようになります。

  • 被相続人の出生から死亡までの一連の戸籍（改製原戸籍も含む）
  • 相続する人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要という場合もあるため、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、役所へ行く・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送では一週間から二週間程度要するケースもあるため早めの対応が必要です。

早いうちに手続きを始めましょう。

戸籍を集める際によくあるポイントと対処法

長野県でも、よく見られるのが以下のようなトラブルです。

  • 筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
  • 昔の戸籍が崩し字で読みづらい
  • 改製原戸籍が別の市町村にある
  • 故人が養子になっていた

こうしたケースでは、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

コストは発生しますが、手早く正しくそろえることができ、手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産を正確に把握することが必要不可欠です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも抜けなくチェックしましょう。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスの資産は下記の通りです。

  • 銀行預金（金融機関の口座）
  • 所有不動産（家・土地など）
  • 株式・投資信託などの金融商品
  • 自動車・貴金属・骨董品
  • 生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に大きく影響するため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで所有者名や評価額が確認できます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借入や保証責任は、相続によって自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが対象になります。

  • 消費者ローンや金融機関の借入金
  • クレカの未払い残高
  • 税金や公共料金の未納金
  • 知らないうちに保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかないまま相続してしまうと、思わぬリスクを背負う可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と留意点

財産の確認が終わったら、財産目録を作りましょう。

相続税の申告や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

財産目録には以下の項目を記録します。

  • 相続財産の区分（預貯金・不動産など）
  • 所在地や口座番号、証券情報など
  • 評価額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも公正証書による遺言がある場合は内容と照らし合わせて作っておくと安心です。

長野県での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を継承するかどうかを選べます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

  • 相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
  • 限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（差額は背負わない）

借金がプラスの資産より大きい可能性があるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の同意が必要となり、長野県でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要となります。

必要となる主な書類

  • 相続放棄申述書
  • 被相続人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
  • 相続人の戸籍謄本
  • 収入印紙や切手

書類を整えるのに時間が必要となるため、90日以内の期限を意識してすぐに行動を開始するのが重要です。

放棄できる期限や、放棄が無効となる事例

相続放棄できる期間は「相続が発生したことを判明した時点から90日」と定められています。

一方で次のような行動をとると相続したと判断され、相続放棄が無効になるリスクがあります。

  • 被相続人の預金を引き出して使った
  • 財産の一部を売却した
  • 相続税の申告を完了させてしまった

長野県でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに財産に手を出さないことが基本です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自分でやって問題ない？」と不安になる方は長野県でも多いです。

以下では、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家主な役割
税理士相続税の手続き・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、土地や建物の名義を変えるなら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります

自力で可能な手続きまたは専門家に任せた方がいい手続き

以下のような観点で検討するとよいでしょう。

  • 戸籍の収集：時間は必要だが自力で可能
  • 法定相続人の確定：自分でも進められるが誤認の可能性あり
  • 土地や建物の名義変更：自分で行うこともできるが専門性が高い
  • 相続税の申告：税理士への依頼が無難

なかでも期日が決まっている手続きや、損をする可能性がある局面では税理士などへの相談を前向きに検討するのがよいでしょう。

トラブル予防としての専門家への相談

「親族内で手続きした方がよい」と思っていても、誰がどれを受け取るかで争いになることは長野県でも珍しくないです。

専門家を間に入れることで、感情のもつれを避けることができます。

誰に頼るべきか判断がつかない方は、以下のページもご覧ください。

名義変更や各種相続の手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各種財産の名義人を新たな相続人へ変更する手続きが必要です。

ここでは具体的な相続に関する手続きについて解説します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死去後すぐに使用できなくなります。

口座を使えるようにするには、以下の書類を提出します。

  • 金融機関指定の相続届出書
  • 亡くなった方の戸籍と除籍の証明書
  • 相続人それぞれの戸籍謄本
  • 遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
  • 印鑑証明書

銀行ごとに提出が必要なものや手続きが異なるため、確認してから進めましょう。

不動産の名義変更（相続による登記）

長野県で、土地や建物を相続した場合、法務局で相続登記の申請が必要です。

令和6年以降は相続登記が義務となり、三年以内に手続きをしないと行政罰の対象となってしまいます。

申請に必要な書類は次のようになります。

  • 登記申請書
  • 被相続人の出生から死亡までの戸籍書類
  • 相続関係者の戸籍
  • 遺産分割協議書（または故人の遺言書）
  • 固定資産評価証明書

自動車・証券・保険・公共料金などの手続き

その他にも契約名義の変更が必要なものは多く存在します。

  • 自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
  • 株式：証券会社への相続手続きの届け出
  • 生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
  • 電気・ガス・水道：契約情報の変更または終了手続き

些細な手続きでも処理しないでいると後でトラブルの原因になる場合もあります。

リスト化して一件ずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きが拡大中？

近年では、長野県でも一部の手続きがネット上で完了可能となっています。

例えば、マイナポータルから相続関連の情報を確認できたり、戸籍の取得をオンライン申請できる市区町村も増えています。

ただし現在も紙の書類提出が必要な場面も多く、完全にオンライン完結とはいかないのが今の実態です。

よくある質問（FAQ）

Q.長野県での相続に関する手続きはどこから手をつければいい？

第一に死亡届の提出を行いましょう。

次の段階として、遺言書があるかどうかを確認し、相続人を確定するために戸籍を集めましょう。

各種手続きはステップを追って進めるとスムーズに進みます。

Q.相続を放棄するための3ヶ月を過ぎてしまったが、今からでも間に合う？

通常は3か月の期間を過ぎると相続放棄は認められません。

例外的に相続の開始を知った時点が遅ければ認められることもあるため、家庭裁判所に相談してください。

Q.相続関係者に連絡できない場合は？

すべての相続人が協議に参加できないと遺産分割協議は成立しません。

家庭裁判所へ不在相続人の代理人の選任を申請するといった方法で進められることもあります。

Q.預金の引き出しはいつからできる？

死亡後、預金は凍結されます。

銀行が定めた相続関連の処理が完了しないとお金を引き出すことはできません。

銀行によっては相続専用口座などを使えば一部引き出しができることもあります。

Q.戸籍書類はどこまでさかのぼって集める必要がある？

被相続人の誕生から死亡までの戸籍情報が必要となります。

改製原戸籍や除籍謄本など複数の書類が必要になるため、早めに準備しておきましょう。

まとめ｜相続手続きを円滑に進めるために

遺産相続の手続きは、ただ書類を用意するだけのものではありません。

遺された家族がこれからの生活を安心して始めるための、心の切り替えの瞬間ともいえます。

あらかじめ全体の流れを把握しておくことの大切さ

「何をすればいいのか分からない」と思って手が止まってしまいがちですが、まず最初に全体の流れと期限を把握することが第一歩です。

不安な気持ちや混乱があっても、少しずつ順を追って進めることで、気持ちの整理にもつながっていきます。

「わからない」「悩む」場面では相談を

自力での対応に限界を感じたり、相続人同士で合意できないときは、できる限り早く専門家に相談することで不要なトラブルを回避することができます。

手続きを誤ると、深刻な状況に陥ることもあるため、慎重な判断が求められます。

遺された家族に面倒を残さないための事前の対策も大切

一通り手続きが済んだあとは、ご自身の死後の相続を備えるきっかけにもなるかもしれません。

  • エンディングノートの作成
  • 生前贈与や遺言書の作成
  • 財産の整理と記録

生きているうちに準備しておくことで、遺された人が相続対応を円滑に進められるようにできます。