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佐久市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

佐久市の相続手続きの全体の流れと期限
佐久市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
佐久市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？佐久市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが生じたとき、精神が整理できないまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは気持ちの整理がつく前に始まるので、心が対応できず戸惑う方もいるでしょう。

死後すぐに必要なこと（1週間のうちに）

佐久市での相続手続きに取りかかる前に、何より先にすべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出になります。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から7日以内に役所へ提出しなければなりません。

加えて、火葬に関する許可証や埋葬の許可証の手配も求められます。

この時点では「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる行政手続きが先行すると考えておきましょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人の役割として、佐久市で初期段階で対応しておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの必要な書類の管理状況の把握
財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言書の存在の確認（公正証書形式の遺言や自筆形式の遺言）

とくに遺言の有無は、今後の手続きに強く影響します。

自宅の金庫や貸金庫、公証役場に保管されている可能性も考えて、入念に調査することが重要です。

相続人がやるべきこと・注意すべきこと

佐久市でも相続の場面では、法的な責任が相続人に課されます。

そのため、自分自身が相続人なのかどうか、他に誰が相続対象者になるのかについて、なるべく早めに把握しておく必要があります。

また、遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、負債を承継するおそれもあるという点も理解しておく必要があります。

負債や連帯保証などを確認しないまま引き継いでしまうと、予期せぬ問題となる可能性も考えられるため、遺産の全体像をなるべく早く理解しておくことが大切です。

佐久市にて相続税に関する申告が必要な場合とは？

佐久市においても、すべての遺産相続に相続税が発生するとは限りません。

課税対象となるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を上回るかどうかによって決まります。

初めに、自分たちの場合が申告対象に該当するのかを確認しましょう。

相続税の基礎控除の仕組み｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で算出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続人が配偶者と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税の申告と納税が必要になります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告が必要な場合は、被相続人の死去を認識した日から十か月以内までに申告と納税を済ませる必要があります。

税務申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署にて手続きし、求められる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
通帳残高の証明書

提出書類の量はかなり多く、税務に関する知識も必要であることから、佐久市でも税理士に依頼する方がほとんどです。

相続税における申告は、的確に控除を活用すれば相続税額を大幅に軽減できることもあります。

意図せず税金を多く納めてしまう、一方で申告額が少なすぎるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続税に詳しい税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

佐久市の相続手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではないです。

佐久市においても数か月〜1年超かかることも珍しくないため、はじめにスケジュール全体を掴んでおくことこそが、トラブルを避ける鍵となります。

大まかな相続に関する手続きの時系列スケジュール

次に示すのは、一般的な相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡の届出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言内容の確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このように、それぞれの手続きに異なる期限が決められているので、あらかじめ日程管理ツールで手続き管理を行うことが必要です。

各種手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税関連）

相続に関する手続きでの重要な期限は以下の通りです。

死亡届提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4か月以内
10ヶ月以内

所定の期限を逃すと、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかる場合があります。

締切を過ぎたらどうなるのか？延滞や無申告による影響

相続放棄や相続税を申告する期限を過ぎてしまった場合、佐久市においても特に相続放棄の申請期限を経過すると、借金を含む一切の財産を承継したとみなされるので、気をつけましょう。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生することがあります。

これらのリスクを避けるためにも、早めの準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集のやり方

相続関連手続きを進めるうえで欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「自分は相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、佐久市においても、戸籍集めには長引く場合も多く、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、民法に基づき定められています。

基本的に次のような順番です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子どもが相続人の場合は、どちらも相続人となります。

一方、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と故人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人になる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが大切です。

相続に必要な戸籍の種類および取り寄せ方法

相続権の確認のために必要となる戸籍は、以下の通りです。

亡くなった人の生まれてから亡くなるまでのすべての戸籍（改製原戸籍も対象）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

亡くなった方が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍を取り寄せるには、窓口での手続き・郵送・一部の市区町村ではオンライン申請も可能ですが、郵送で申請した場合は1〜2週間程度かかることもあります。

できるだけ早く取りかかりましょう。

戸籍収集でよくあるポイントと対処法

佐久市においても、とくに多いのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、取得できなくなる
昔の戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が別地域に保存されている
故人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズになります。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続について判断するには、相続対象の財産全体をもれなく把握することがとても重要になります。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、どちらも漏れなく確認が必要です。

プラスの財産：預貯金・不動産・株など

主なプラスとなる財産は以下のとおりです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

特に預貯金口座や不動産は、相続後の名義変更に関係してくるため早いうちに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で入手すれば所有者名や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も確認してみてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借金や保証債務は、相続により自動的に承継されます。

次に挙げるものが該当となります。

消費者金融やローン残債
クレカの利用料金の残額
税金や公共料金の未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、大きな責任を負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも活用できます。

目録には下記の内容を記入します。

資産の種類（預貯金・不動産など）
物件の住所や口座番号、証券情報など
評価金額（おおよその金額でOK）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

佐久市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産をもらうかどうかを選べます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続放棄や限定承認という選択肢も大切です。

相続放棄・限定承認とは？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（不足分は支払わなくてよい）

マイナスの財産がプラスの資産より大きいおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が必要で、佐久市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
被相続人の住民票の除票や死亡の記載のある戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、3か月以内の申請期限を念頭に置いて早期に行動することが重要です。

相続放棄できる期限と、放棄できなくなる例

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から90日」です。

ただし以下のような対応をすると相続したと判断され、相続放棄が無効になることがあります。

被相続人の金融資産を引き出して使った
遺産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

佐久市でも、相続放棄を考えるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが原則です。

専門家に依頼すべきかの判断

遺産相続の手続きは人生で何度も遭遇するものではありません。

「相談先がわからない…」「自力でできるの？」と戸惑う人は佐久市でもたくさんいます。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍謄本の収集、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によってできることが変わります