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上伊那郡飯島町の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

上伊那郡飯島町の相続手続きの全体の流れと期限
上伊那郡飯島町で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
上伊那郡飯島町での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？上伊那郡飯島町で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れが訪れた場合、精神が動揺したまま実務的な手続きに直面します。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まるので、心が追い付かず混乱する方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべきこと（1週間以内）

上伊那郡飯島町での相続手続きに取りかかる前に、はじめにすべきことが存在します。

最初の手続きの代表となるのが死亡届の提出です。

死亡届という書類は死亡という事実を確認した日から1週間の間に市区町村役場へ提出する必要があります。

さらに、火葬許可証や埋葬の許可証の手続きも求められます。

このタイミングでは「相続」に関することよりも葬儀と埋葬に関わる役所関連の手続きが先行すると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な基本の手続き

相続人の役割として、上伊那郡飯島町で初期段階でやっておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険証券などの重要書類の保管状況の確認
遺産の有無と財産全体の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言書の有無チェック（公正証書による遺言や自筆証書遺言）

とくに遺言の存在有無は、今後の手続きに大きく影響します。

家の金庫や銀行の貸金庫、公証役場に保管されている可能性もあるため、慎重に調査することが必要です。

相続人がすべきこと・気を配るべきこと

上伊那郡飯島町においても相続に関する手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

それゆえに、自分自身が法定相続人にあたるのか、そのほかに誰が相続対象者になるのかという点を、速やかに把握しておくことが求められます。

遺産相続には遺産を受け取るというだけでなく、借金を背負う可能性があるという点も理解しておく必要があります。

負債や連帯保証などを気づかずに引き継いでしまうと、想定外のリスクとなる恐れもあるため、資産と負債の全体をあらかじめ把握しておくことが必要不可欠です。

上伊那郡飯島町にて相続税の申告が必要な場合とは？

上伊那郡飯島町においても、すべての相続に相続税が発生するわけではありません。

相続税の対象になるかどうかは、相続財産の総額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

まずは、自分たちの場合が相続税の申告が必要なケースに含まれるのかを見極めましょう。

基礎控除の考え方｜申告が必要かどうかの確認

相続税の基礎控除額は次の計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

たとえば、相続対象者が妻（夫）と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と納税が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に評価額が高くなることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

申告は亡くなった方の最後の住所を所管する税務署で対応し、必要書類は以下になります。

相続税申告書（第一表〜第九表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登記簿謄本・評価証明書
金融資産の残高証明

提出書類の量は非常に多く、専門的な知識も必要になるため、上伊那郡飯島町でも税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税申告は、正確に控除制度を使えば税額を大幅に減らせるケースもあります。

間違って過剰に納付してしまう、一方で過少申告になるというようなトラブルを防ぐためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

上伊那郡飯島町の相続手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに完了するものではありません。

上伊那郡飯島町でも数ヶ月から1年以上かかることも珍しくないため、はじめに手続き全体の流れと期限を掴んでおくことが、混乱を防ぐ鍵となります。

大まかな相続に関する手続きのスケジュール

以下は、よくある相続の手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届提出、火葬許可を取る
〜3ヶ月以内	相続人の特定、遺言書のチェック、財産や借金の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義の変更手続き

このように、手続きによって異なる期限が設定されているため、前もって手帳やアプリで進行を管理することが理想です。

それぞれの手続きの法的な期限一覧（死亡届、相続の放棄や準確定申告、相続税関連）

相続に関する手続きでの重要な期限は次のようになっています。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどうなるのか？延滞・無申告のリスク

相続放棄の手続きや相続税申告の期限をを守れなかった場合、上伊那郡飯島町においても特に相続放棄の期限を超過すると、債務も含めた遺産全体を自動的に相続したとされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税が発生するリスクがあります。

こうしたペナルティを受けないようにするためにも、余裕を持った準備と手配が欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続関連手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「当然相続人だろう」と思っていても実は、実際の相続権が違うことがあります。

また、上伊那郡飯島町でも、戸籍の収集には手間がかかるケースも多く、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？誰が法的相続人かを確認する方法

法定相続人は、法律で定められています。

基本的に以下の順番となります。

配偶者（必ず相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

一例を挙げると、配偶者と子がいるときは、両者が相続人となります。

一方、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と亡くなった方の親（または兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、正しい戸籍を用いて法定相続人を確定させることが求められます。

必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の判断のために必要となる戸籍は、次のようになります。

故人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
すべての相続人の現時点の戸籍謄本

故人が転籍・結婚していた場合、複数の自治体に請求が必要という場合もあるため、想像以上に時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・一部自治体ではインターネット申請も対応していますが、郵送にすると1〜2週間ほど日数がかかることもあるため早めの対応が必要です。

余裕を持って進めましょう。

戸籍収集でつまずきやすいポイントと対処法

上伊那郡飯島町でも、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

筆頭者の名前が変わっていて、たどれなくなる
昔の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
故人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみましょう。

費用はかかりますが、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、相続対象の財産全体をもれなく把握することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、すべてをもれなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラス財産は以下のようなものです。

預貯金（銀行や郵便局の口座）
不動産（土地建物など含む）
株式・投資信託などの金融資産
車・宝石・美術品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも銀行口座や不動産は、相続後の名義変更に大きく影響するため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額が確認できます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金や未払金・連帯保証など

借入や保証責任は、相続によって自動的に引き継がれます。

以下のようなものが該当します。

消費者金融やローン残債
カードの利用分の残債
税金・電気水道代などの未納金
気づかないまま保証契約をしていた債務

保証債務などの存在に気づかず相続してしまうと、重い債務を抱えることになるため、十分注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産の確認が終わったら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも活用できます。

財産目録には次のような内容を記入します。

保有財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で作っても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作成するとよいでしょう。

上伊那郡飯島町での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを決められます。

特に負債があると考えられる場合には、相続放棄や限定承認を選ぶ方法も重要です。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや選ぶポイント

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

マイナスの財産がプラスの遺産より多いおそれがあるときは、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は相続人全員の合意が求められ、上伊那郡飯島町でも、現実にはあまり使われていません。

家庭裁判所における申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述の申し立てが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

提出書類の用意に準備期間を要するため、3ヶ月以内の期限を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄できる期限や、放棄が認められない場合

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを知ったその日から3か月」となっています。

一方で下記のような行動をとると相続したと判断され、放棄ができなくなる可能性があります。

亡くなった人の口座のお金を引き出して使った
相続した財産の一部を売却した
相続税の申告を行ってしまった

上伊那郡飯島町でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが鉄則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、相続財産の名義を承継する人へ変更するための手続きが必要です。

ここでは実際の相続手続きについてご紹介します。

銀行預金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、亡くなった直後に利用停止になります。

凍結を解くには、下記の書類を出すことになります。

金融機関指定の相続届出書
故人の戸籍謄本・除籍謄本
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言の内容を示す書類
印鑑証明書

金融機関ごとに必要書類や対応が違うため、確認してから進めましょう。

不動産の名義の変更（相続手続きによる登記）

上伊那郡飯島町で、相続によって不動産を取得した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年度より不動産の相続登記が必須となり、相続を知ってから3年以内に申請しないと過料処分の対象となります。

登記のために必要な書類は以下となります。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・各種保険・公共料金などの手続き

それ以外にも名義の切り替えが必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続手続き）
株式：証券会社への名義変更の届け出
生命保険：受取人の指定があるかどうかで対応方法が違う
公共料金：契約情報の変更または終了手続き

小さな手続きでも処理しないでいると後から困る原因になる場合もあります。

チェックリストにして一つひとつ対応していきましょう。

インターネットで行える手続きが拡大中？

ここ数年で、上伊那郡飯島町でも一部の行政手続きがネット上で完了可能となっています。

一例として、マイナポータル経由で相続関係の情報を閲覧できたり、戸籍謄本の取得をオンライン申請できる自治体も増えてきました。

一方で今もなお紙の書類提出が必要な場面も多く、すべてをネットだけで完了するわけではないのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

相続の手続きは人生で何度も経験するものではありません。

「相談先がわからない…」「自力でできるの？」と感じる方は上伊那郡飯島町でも少なくありません。

以下では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍関係書類の取得、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています