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小諸市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

小諸市の相続手続きの全体の流れと期限
小諸市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
小諸市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まず何をすべきか？小諸市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、精神が動揺したまま現実的な手続きに直面します。

相続手続きは悲しみが癒える暇もなく動き出すので、感情がついていかず混乱する方も多いでしょう。

死後すぐに行うこと（1週間のうちに）

小諸市での相続の手続きに取りかかる前に、何より先にすべきことが存在します。

最初の手続きの代表例が死亡届提出になります。

死亡届は死亡という事実を確認した日から1週間以内に自治体の窓口へ届け出なければいけません。

さらに、火葬許可証や埋葬に関する許可証の申請も必要になります。

このタイミングでは相続手続きよりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な基本の手続き

相続人としての責任として、小諸市にてなるべく早く確認しておきたいのは以下のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険の証書などの必要な書類の有無のチェック
財産の有無と財産全体の把握（不動産・金融資産・負債など）
遺言書類の有無チェック（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

特に遺言の有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

自宅にある金庫や銀行の貸金庫、公証人役場に預けられている可能性もあるので、丁寧に探すことが大切です。

相続人が対応すべきことと配慮すべきこと

小諸市においても相続の場面では、法律的な責任が相続人に課されます。

だからこそ、自分が相続人なのかどうか、他の誰が相続対象者になるのかについて、はやめに調べておく必要があります。

相続には財産をもらうというだけでなく、負債も引き継ぐ可能性があるということも認識しておきましょう。

負債や連帯保証などを知らずに相続してしまうと、予期せぬ問題となる可能性も考えられるため、遺産の全体像を事前に知っておくことが重要です。

小諸市での相続税に関する申告が必要なケースとは？

小諸市でも、すべての遺産相続に相続税が発生するわけではありません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超過しているかどうかで判断されます。

最初に、自分たちの場合が課税の対象に含まれるのかを判断しましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は以下に示す計算方法で導き出します。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

一例として、相続対象者が配偶者と子2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）と算出されます。

この控除額を上回る相続財産がある場合にのみ、相続税申告と税金の納付が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、想像以上に課税評価が高額になることもあるため注意が必要です。

相続に関する申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、被相続人の死亡の事実を知った日から10ヶ月以内に申告と納税を完了する必要があります。

税務申告は亡くなった方の居住地を管轄する税務署で対応し、提出書類は以下になります。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍・住民票・除籍謄本など
不動産の登記簿謄本・評価証明書
預貯金の残高証明書

提出書類の量は非常に多く、専門的な知識も必要であるため、小諸市においても税理士に任せる人が大半です。

相続税の申告では、正しく控除制度を使えば課税額を大幅に軽減できる可能性があります。

間違って払いすぎてしまう、逆に過少申告になるというようなトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを取り入れましょう。

相続に精通した税理士を選ぶ際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参考にしてください。

小諸市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続の手続きは一瞬で終わるものではないです。

小諸市でも数か月〜1年超かかることも珍しくないので、はじめに手続き全体の流れと期限を理解しておくことこそが、のちの混乱を防ぐために大切です。

主要な相続の手続きのスケジュール

下記は、一般的な相続手続きの進行です。

時期	主な手続き内容
死亡して7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄・限定承認の判断
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（相続税がかかる場合）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このとおり、各手続きに異なる締切が課されているので、あらかじめ手帳やアプリで進行を管理することが望ましいです。

それぞれの手続きの法律で定められた期限（死亡届や相続の放棄や準確定申告や相続税関連）

相続時の手続きでの覚えておきたい期限は以下の通りです。

死亡届の提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限内にできなかった場合、相続放棄が認められなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を超えたらどうなるのか？期限超過のリスク

相続放棄や相続税申告の期限を過ぎた場合、小諸市においても特に相続放棄の締切を超過すると、債務も含めた相続対象の財産を引き継いだとみなされるため、注意が必要です。

相続税申告についても、期限を10ヶ月超過すると延滞税や無申告加算税の対象になるリスクがあります。

これらのリスクを避けるためにも、早めの対応と判断が重要です。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定になります。

「きっと自分が相続人」と思っていても実は、法律上の立場が違うことがあります。

また、小諸市でも、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早めに取り掛かるべきです。

相続人は誰？相続人の確定手順

法定相続人は、法律で規定されています。

通常は次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

逆に、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と死亡者の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、公的な戸籍情報で相続人の確定を行うことが求められます。

相続に必要な戸籍の種類と取り寄せ方法

相続人を確定するために求められる戸籍は、次のとおりです。

被相続人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現在の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要となるケースもあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を申請する場合、窓口申請・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送では一週間から二週間程度要するケースもありますので注意が必要です。

早めに手続きを始めましょう。

戸籍の取り寄せで注意が必要なポイントと対処法

小諸市においても、よく見られるのが次のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
古い戸籍が崩し字で読みづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、短期間で正確に揃えることができ、手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きの判断をするには、すべての相続財産をすみずみまで確認することがとても重要です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

主なプラス財産は下記の通りです。

銀行預金（銀行や郵便局の口座）
不動産（建物や土地など）
株式・投資信託などの金融資産
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預金口座や不動産は、将来の名義書き換えに関係してくるため事前に確認しておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局から取り寄せることで名義や評価額が確認できます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続を通じて自動的に引き継がれます。

次のようなものが対象になります。

消費者金融や借入金など
カードの未決済金
税金・電気水道代などの未納金
知らないうちに連帯保証していた借金

負債の存在に気づかずうっかり承継すると、重大な負担を抱えることになるため、十分注意が必要です。

財産目録の作り方と注意点

相続財産を把握できたら、財産目録を作成しておきましょう。

相続税を申告する際や、分割協議の参考資料にも役立ちます。

目録には次の情報を記載します。

相続財産の区分（預貯金・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
資産の評価額（相続時点の目安で可）

自分で作っても法律的に有効ですが、不備を防止するためにも遺言などが残されている場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

小諸市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を相続するかどうかを決められます。

特にマイナスの財産があるおそれがあるときは、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も考慮すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（超過分は支払わない）

借金が相続財産を上回る可能性がある場合には、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認はすべての相続人の合意が求められ、小諸市でも、実際の手続き上はあまり利用されていません。

家庭裁判所での申述手続の流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所への申述の申し立てが必要です。

必要書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に時間がかかるため、3ヶ月以内の期間を意識して速やかに準備を進めることが重要です。

放棄が可能な期限や、放棄できないケース

相続放棄できる期間は「相続が開始したことを判明した時点から90日」となっています。

ただし次のような行為を行うと単純に相続したとされ、放棄が認められなくなるリスクがあります。

故人の銀行口座から引き出して使った
財産の一部を処分した
相続税の申告を完了させてしまった

小諸市でも、相続放棄を視野に入れるなら、むやみに相続資産に手を出さないことが原則です。

名義変更と各種相続手続きの具体例

相続の分配が終わった段階では、各財産の名義を受け継ぐ相続人に変更する手続きが求められます。

ここでは具体的な相続に関する手続きについてご紹介します。

預貯金の相続に関する手続き（銀行口座の解約・名義変更）

銀行の口座は、死亡後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を提出します。

銀行所定の相続に関する届出書
故人の戸籍と除籍の証明書
すべての相続人の戸籍謄本
遺産分割協議書や遺言書
印鑑証明書

取扱金融機関によって準備すべき書類や対応が違うため、確認してから動くと安心です。

不動産の名義の変更（相続登記手続き）

小諸市で、土地や建物を相続した場合、管轄の法務局で不動産の相続登記申請が求められます。

令和6年以降は相続による登記が義務化され、相続を知ってから3年以内に申請しないと罰則の対象となります。

用意すべき書類は次のようになります。

登記申請書
故人の出生から死亡までの戸籍書類
全相続人の戸籍
遺産分割協議書（または遺言による指示）
固定資産評価証明書

自動車・株式・保険・公共料金などの手続き

そのほかにも名義の切り替えが必要なものは多く存在します。

自動車：運輸支局での所有者変更（相続に基づく届け出）
株式：証券会社への名義変更の届け出
死亡保険：受取人の指定があるかどうかで手続き内容が異なる
公共料金：名義の変更もしくは解約

些細な手続きでも放置すると後でトラブルの原因になる場合もあります。

整理して1つずつ手続きを進めましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

ここ数年で、小諸市でも一部の手続きがWebで対応可能となっています。

一例として、マイナポータルを利用して相続に関する内容をチェックできたり、戸籍謄本の取得をインターネット申請できる自治体も増加しています。

一方で今もなお紙ベースでの申請が必要な場面も多く、完全にデジタル対応で済むとは限らないのが今の実態です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続に関する手続きは一生に何度も行うものではありません。

「相談先がわからない…」「自分でやっても大丈夫？」と不安になる方は小諸市でもたくさんいます。

この章では、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の担当業務と違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、死後の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や戸籍の収集、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の名義変更なら司法書士、というように、専門家によって専門分野が分かれています