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伊那市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

伊那市の相続手続きの全体の流れと期限
伊那市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
伊那市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすべきか？伊那市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との死別が訪れたとき、心が準備ができないまま現実的な手続きに直面します。

相続の手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることになるので、心が整理できず戸惑う方もいるでしょう。

死亡後すぐにすべき手続き（7日以内）

伊那市での相続の手続きに着手する前に、はじめに行うべきことが存在します。

初期の手続きの代表例が死亡届の提出です。

死亡届は亡くなったという事実を把握した日から7日以内に役場へ提出しなければなりません。

あわせて、火葬の許可証や埋葬の許可証の手続きも必要です。

このタイミングでは遺産相続よりも葬儀や埋葬に関する役所関連の手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初動の段階で重要な基本の手続き

相続人の立場で、伊那市にて初期段階で対応しておきたいのは下記のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険の証書などの大切な書類の所在確認
遺産の有無と全体像の把握（家や土地、銀行口座、株、負債など）
遺言書の存在の確認（公正証書遺言や自筆形式の遺言）

なかでも遺言書の有無は、続く相続手続きに大きく影響します。

家の金庫や貸金庫、公証役場に残されていることもありえるため、漏れなく調査することが必要です。

相続人が行うべきこと・注意すべきこと

伊那市でも相続の場面では、法律上の義務が相続人に発生します。

そのため、自分自身が相続の対象者かどうか、他の誰が法定相続人となるのかについて、初期のうちに把握しておくことが求められます。

相続においては遺産を受け取るというだけでなく、負債も引き継ぐケースもあることも理解しておきましょう。

負債や保証義務などを知らずに引き継いでしまうと、深刻な問題を招く可能性も考えられるため、相続の全体を事前に確認しておくことが欠かせません。

伊那市にて相続税の申告が必要なケースとは？

伊那市でも、すべての遺産相続に相続税がかかるとは限りません。

課税対象となるかどうかは、遺産の合計額が基礎控除額を超えるかどうかが基準になります。

最初に、自分たちのケースが相続税の申告が必要なケースにあたるのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜相続税の対象になるかの見極め

相続税の基礎控除額は以下の算出方法で算出します。

3,000万円＋600万円×法定相続人の数

例えば、相続対象者が妻（夫）と子ども2人の場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）になります。

この控除額を上回る資産額がある場合に限り、相続税申告と納税が必要になります。

不動産や未上場の株式を持っていると、意外と評価額が高くなることもありうるため気をつけましょう。

相続税申告が必要な人の具体的手順

相続税の申告義務がある場合は、故人の死去を把握した日から10ヵ月以内に申告・納付を済ませなければなりません。

税務申告は被相続人の住所地を管轄する税務署で行い、求められる書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍関係書類一式
不動産の登録証明と評価書
金融資産の残高証明

提出書類の量は膨大で、特別な知識も不可欠であることから、伊那市でも税理士に任せる人が大半です。

相続税の申告では、正確に控除制度を使えば納める金額をかなり抑えられることもあります。

意図せず納税しすぎる、逆に過少申告になるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続に精通した税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

伊那市の相続手続きの全体のフローと期限

相続の手続きはすぐに完了するものではありません。

伊那市においても数ヶ月〜1年以上かかることも珍しくないことから、まず手続き全体の流れと期限を把握しておくことが、トラブルを避けるために重要です。

主な相続に関する手続きのスケジュールの流れ

下記は、典型的な遺産手続きの流れです。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡届の提出、火葬許可申請
〜3ヶ月以内	相続人の確定、遺言の確認、財産や借金の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（生前所得分）
〜10ヶ月以内	相続税の申告・納付（課税対象となる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産や預貯金などの名義変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに別々の期限が課されていることから、前もって日程管理ツールで予定を管理しておくことが有効です。

それぞれの手続きの期限の目安一覧（死亡届、相続放棄、準確定申告、相続税関連）

相続時の手続きでの代表的な期限は次のようになっています。

死亡届提出：死亡から7日以内
相続放棄・限定承認：死後3ヶ月以内
準確定申告：死後4ヶ月以内

死後10ヶ月以内

期限を過ぎてしまうと、相続放棄ができなかったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を過ぎたらどうなるのでしょうか？延滞・未申告のペナルティ

相続放棄や相続税の申告期限をを守れなかった場合、伊那市においても特に相続放棄の締切を過ぎると、借金を含む全財産を自動的に相続したとされるため、慎重に対応が必要です。

相続税申告についても、10ヶ月を過ぎると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

これらのリスクを防ぐためにも、余裕を持った確認と手続きが欠かせません。

相続人の確定と戸籍集めのやり方

相続の手続きを進めるうえで必要不可欠なのが、相続人の確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なっていることがあります。

さらに、伊那市でも、戸籍集めにはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

相続の対象は誰？法定相続人の確認方法

法定相続人は、法令で規定されています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（必ず相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子がいるときは、両方が相続する権利を持ちます。

その反対に、夫婦間に子がいない場合は、配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続人となることもあります。

血縁関係の把握だけでは十分ではなく、公的な戸籍情報で正確に相続人を決めることが大切です。

相続に必要な戸籍の種類と取得方法

相続人の確定に求められる戸籍は、以下の通りです。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続人全員の現時点の戸籍謄本

被相続人が転籍・結婚していた場合、複数の市区町村に請求が必要となる場合もあり、想像以上に手間と時間がかかります。

戸籍を請求するには、市区町村の窓口・郵送・一部自治体ではネット申請が可能な場合もありますが、郵送にすると一週間から二週間程度要するケースもあります。

早めに準備を始めましょう。

戸籍請求においてトラブルになりやすい注意点と対策

伊那市においても、とくに多いのが次のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が判読しづらい
改製原戸籍が別地域に保存されている
被相続人が養子になっていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してください。

費用はかかりますが、迅速に正しくそろえることができ、相続手続き全体が滞りなく進行します。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の調査

相続手続きを進めるには、相続する資産と負債をもれなく把握することが極めて大切になります。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく確認が必要です。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は以下のとおりです。

銀行預金（金融機関の口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、後の名義変更に直結するため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局から取り寄せることで所有者名や評価額を知ることができます。

不動産を相続した場合の取り扱いは、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借入や保証責任は、相続を通じて自動で相続されます。

以下のようなものが該当となります。

消費者金融や金融機関の借入金
カードの利用分の残債
税金や公共料金の未納分
知らないうちに保証人になっていた債務

借金などの存在に気づかずうっかり承継すると、深刻な義務を負うリスクがあるので、十分注意が必要です。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にもなります。

目録には以下の項目を記載します。

財産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券情報など
評価金額（相続時点の概算でOK）

自分で書いても法的に有効ですが、不備を防止するためにも公正証書による遺言がある場合は文面を確認しながら作っておくと安心です。

伊那市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、財産を受け取るかどうかを選べます。

とくに負債があると考えられる場合には、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も知っておくべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、債務も負担する（超過分は支払わない）

借金がプラスの遺産より多いおそれがあるときには、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は相続人全員の同意が必要となり、伊那市でも、実務上はあまり利用されていません。

家庭裁判所における申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に向けた申述手続きが必要となります。

提出が必要な書類

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡が記された戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や切手

書類の準備に準備期間を要するため、3か月以内の申請期限を念頭に置いて動くことが非常に大切です。

相続放棄できる期間と、放棄が無効となる事例

相続放棄の期限は「相続が発生したことを知った日から3か月」となります。

ただし以下のような対応をすると単純に相続したとされ、放棄が不可能になることがあります。

被相続人の銀行口座から引き出してしまった
財産の一部を売却した
相続税の申告を完了させてしまった

伊那市でも、相続放棄を視野に入れるなら、軽率に財産に関与しないことが鉄則です。

名義変更や各種相続手続き

遺産の分割が済んだ後は、相続財産の名義を新しい相続人に変更するための手続きが必要となります。

ここでは実際の相続に関する手続きについて解説します。

預貯金の相続手続き（口座解約や名義変更）

金融機関の口座は、死亡が確認された後すぐに利用停止になります。

凍結解除のためには、下記の書類を出すことになります。

銀行所定の相続手続き用紙
被相続人の戸籍と除籍の証明書
相続当事者全員の戸籍謄本
遺産分割協議書や故人の遺志を示す文書
印鑑証明書

取扱金融機関によって求められる書類や手続きが異なるので、あらかじめ確認しておくのがおすすめです。

不動産の名義変更（相続による登記）

伊那市で、不動産を相続した場合、法務局で不動産の相続登記申請が必要となります。

令和6年以降は相続による登記が義務となり、相続を知ってから3年以内に申請を出さないと行政罰の対象となってしまいます。

登記のために必要な書類は次の通りです。

登記申請書
被相続人の生まれてから亡くなるまでの戸籍
相続人全員の戸籍
遺産分割協議書（または遺言書）
固定資産評価証明書

自動車・株や証券・保険・公共料金などの手続き

そのほかにも登録変更が必要なものは多く存在します。

自動車：陸運局での名義の切り替え（相続届）
証券：証券会社への相続手続きの届け出
保険：受取人の指定があるかどうかで対応が変わる
公共料金：契約情報の変更または解約

小さな手続きでも放置すると後でトラブルの原因になることも。

チェックリストにして一件ずつ確実にこなしていきましょう。

オンラインでできる手続きも増えている？

最近では、伊那市でも一部の手続きが電子申請が可能になっています。

例えば、マイナポータルから相続に関する内容を閲覧できたり、戸籍の取得をインターネット申請できる市区町村も増えています。

一方で今もなお紙の書類提出が必要なケースも多く、完全にネットだけで完了するわけではないというのが現状です。

専門家に依頼すべきかの判断

相続の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と戸惑う人は伊那市でもたくさんいます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割をご紹介します。

税理士・司法書士・行政書士の役割と違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の手続き・節税対策、準確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請業務
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、手続き書類の作成

例えば、相続税の対応をするなら税理士、不動産関係の変更をするなら司法書士、というように、専門家によって対応内容が違います