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千曲市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

千曲市の相続手続きの全体の流れと期限
千曲市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
千曲市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何からすればいい？千曲市で相続税の申告が必要なケースとは？

身近な家族との別れが生じたとき、感情が準備ができないまま現実的な手続きに向き合うことになります。

遺産相続手続きは悲しみが癒える暇もなく始まることから、気持ちが整理できず戸惑う方も多いでしょう。

死亡後すぐにすべき手続き（7日以内）

千曲市での相続手続きに入る前に、はじめに対応すべきことがいくつかあります。

初期の手続きの代表となるのが死亡届提出です。

死亡届は死亡の事実を確認した日から1週間以内に役場へ届け出なければいけません。

加えて、火葬許可証や埋葬の許可証の届け出も求められます。

この段階では「相続」に関することよりも葬儀・埋葬に必要な役所関連の手続きが優先されると理解しておくとよいでしょう。

初期対応で重要な基本の手続き

相続人の役割として、千曲市で迅速に済ませておきたいのは以下のような確認や準備です。

預金通帳や保険関連の書類などの必要な書類の管理状況の把握
財産の有無と財産全体の把握（不動産、預金、株式、借金など）
遺言の確認作業（公正証書による遺言や自筆による遺言）

なかでも遺言の存在有無は、続く相続手続きに強く影響してきます。

家の金庫や金融機関の貸金庫、公証人役場に保管されている可能性も考えて、丁寧に調査することが大切です。

相続人が行うべきこと・気をつけたいこと

千曲市においても相続手続きでは、法的な責任が相続人に伴います。

それゆえに、自分が法定相続人にあたるのか、他の誰が相続人になるのかを、早い段階で調べておく必要があります。

また、遺産相続には遺産を受け取るだけでなく、マイナスの財産も受け継ぐリスクがあることも認識しておきましょう。

借金や連帯保証などを知らずに継承してしまうと、思わぬトラブルになるリスクも考えられるため、遺産の全体像をなるべく早く知っておくことが欠かせません。

千曲市にて相続税の申告が必要となるのは？

千曲市においても、すべての相続に相続税が発生するとは限りません。

相続税の対象になるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかが基準になります。

まずは、ご自身の相続が課税の対象に該当するのかを確認しましょう。

基礎控除の考え方｜課税の有無を判断するための判断

相続税の基礎控除額は以下に示す計算式で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続人が配偶者１名と子供が2名いるケースでは、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）です。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場の株式を持っていると、思った以上に相続評価が高くなることもあることから注意が必要です。

相続税申告が必要な人の具体的な手続き

相続税の申告対象となる場合は、故人の亡くなったことを知った日から10ヵ月以内に申告と納税を行う必要があります。

税務申告は亡くなった方の住民登録地を管轄する税務署で行い、必要となる書類は次の通りです。

相続税申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
住民票や除籍謄本等
不動産に関する登記・評価書類
金融資産の残高証明

必要書類の量はかなり多く、特別な知識も不可欠になるため、千曲市においても税理士へ任せる人がほとんどです。

相続税の申告では、適切に各種控除を使えば支払う税金をかなり抑えられることもあります。

誤って払いすぎてしまう、逆に申告額が少なすぎるといったトラブルを防ぐためにも、税理士の力を活用しましょう。

相続対応が得意な税理士の選び方については、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントをご覧ください。

千曲市の相続の手続きの全体のフローと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではありません。

千曲市でも数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、まず手続き全体の流れと期限を事前に把握することが、あとで慌てないカギです。

一般的な相続手続きのスケジュール

下記は、よくある相続関連の手順です。

時期	主な手続き内容
亡くなってから7日以内	死亡届の提出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	相続人の調査、遺言書確認、遺産と債務の洗い出し、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（課税されるとき）
期限の定めなし	遺産の分配協議、不動産・預金などの登記や名義の変更

このように、各手続きに異なる期限が課されていることから、あらかじめスケジュール帳などで手続き管理を行うことが望ましいです。

各手続きの法的な期限一覧（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税など）

相続手続きにおける覚えておきたい期限は次の通りです。

死亡届の提出：7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10ヶ月以内

期限を超えると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞金や追徴課税が発生する恐れがあります。

期限を超えたらどうなる？延滞税や無申告のリスク

相続放棄や相続税手続きの期限を過ぎてしまった場合、千曲市においても特に相続放棄の申請期限を超過すると、借入金や借金を含む相続財産すべてを引き継いだとみなされるので、要注意です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になる可能性があります。

こうしたペナルティを受けないようにするためにも、早めの確認と手続きが欠かせません。

相続人の確定と戸籍収集の方法

相続手続きを行うときに欠かせないのが、誰が相続人かの確定といえます。

「自分は相続人だろう」と思い込んでいても、法的な扱いが異なる場合があります。

また、千曲市においても、戸籍を集めるのにはすぐに終わらないこともあり、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？相続人の確定手順

法定相続人は、法令で規定されています。

原則としては以下の順位です。

配偶者（常時相続人）
子（いない場合は親や祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

たとえば、配偶者と子どもがいる場合は、双方が相続人に該当します。

また、子どもがいない夫婦であれば、配偶者と亡くなった人の親（親がいない場合は兄弟姉妹）が相続権を持つことがあります。

血縁関係の把握だけでは不十分であり、正しい戸籍を用いて相続人の確定を行うことが大切です。

必要とされる戸籍の種類および入手方法

相続人の確定に必要となる戸籍は、以下のようになります。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

故人が婚姻や本籍地の移動があった場合、複数の自治体に請求が必要となる場合もあり、予想を超えて負担が大きくなります。

戸籍を請求するには、役所の窓口・郵送・一部自治体ではオンラインでも申請できますが、郵送手続きでは1〜2週間ほどかかることもありますので注意が必要です。

できるだけ早く準備を始めましょう。

戸籍請求においてつまずきやすいポイントと対処法

千曲市においても、ありがちなのが次のようなトラブルです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、たどれなくなる
戦前の戸籍が読解しにくい
改製原戸籍が別の市町村にある
亡くなった人が養子として登録されていた

このような状況では、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

一定の費用は必要ですが、手早く正しくそろえることができ、相続手続き全体が円滑に進みます。

遺産の全体像を把握する｜財産と債務の確認

相続手続きの判断をするには、相続財産の全体像を正確に把握することが不可欠です。

対象となる財産にはプラスの財産とマイナスの財産の両方が含まれるため、どちらも漏れなく調査しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

一般的なプラスとなる財産は下記の通りです。

銀行預金（銀行口座、ゆうちょ口座）
不動産資産（土地や家屋など）
株式・投資信託などの有価証券
自動車・貴金属・骨董品
死亡保険金（受取人が被相続人の場合）

とくに預貯金口座や不動産は、将来の名義書き換えに直結するため早期に確認しましょう。

不動産については、登記簿謄本を法務局で取得することで所有者名や評価額を知ることができます。

相続によって取得した不動産については、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・未払金・保証債務など

借金や保証債務は、相続が発生すると自動的に引き継がれます。

次のようなものが対象になります。

消費者ローンや銀行ローンなどの債務
クレジットカードの未払い残高
税金・電気水道代などの滞納分
知らないうちに連帯保証していた借金

マイナス財産の存在に気づかずそのまま相続すると、思わぬリスクを抱えることになるので、気をつけましょう。

財産目録の作成の仕方とポイント

相続財産を把握できたら、相続財産目録を作成しましょう。

相続税を申告する際や、遺産分けの話し合いの資料にもなります。

目録には次の情報を記録します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時の概算で問題なし）

自分で書いても法的に有効ですが、記入ミスを防ぐためにもすでに遺言書がある場合は整合性を確認しながら作成するとよいでしょう。

千曲市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産を継承するかどうかを選択できます。

とくに債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認という選択肢も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とは？違いと選び方

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄し、最初から相続人でないとみなされる
限定承認：プラスの財産の範囲で、マイナスの財産も弁済する（赤字分は相続しない）

借金が相続財産を上回る可能性があるときには、相続放棄または限定承認を検討します。

限定承認は全相続人の合意が必要で、千曲市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申述手続きの流れ

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所を通じた申述の手続きが必要です。

必要となる主な書類

相続放棄申述書
亡くなった方の住民票除票や死亡が記された戸籍
相続人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

必要書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期限内を見据えてすぐに行動を開始するのが重要です。

相続放棄できる期限や、放棄できなくなる例

相続放棄の期限は「相続が開始したことを判明した時点から90日」となっています。

しかし以下のような行動をとると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなる可能性があります。

被相続人の銀行口座から引き出してしまった
財産の一部を使用した
相続税の申告を行ってしまった

千曲市でも、相続放棄を考えるなら、不用意に財産に手を出さないことが基本です。

専門家に依頼すべきかの判断ポイント

遺産相続の手続きは一生に何度も行うものではありません。

「誰に聞けばいいの？」「自力でできるの？」と心配する人は千曲市でもよく見られます。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれの役割を見ていきます。

税理士・司法書士・行政書士のできることの違い

専門家	主な役割
税理士	相続にかかる税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や必要な戸籍書類の収集、手続き書類の作成

たとえば、相続税の対応をするなら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応範囲が異なります