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上田市の相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

相続の手続き完全ガイド｜まず何をすればいい？期限・流れ・必要書類を徹底解説

上田市の相続手続きの全体の流れと期限
上田市で相続税の申告が必要なケースとは？
相続人の確定と戸籍集めの方法
上田市での相続放棄・限定承認の判断と手続き
名義変更・各種相続手続きの具体例
専門家に依頼すべきかの判断ポイント

まずは何をすればいい？上田市で相続税の申告が必要なケースとは？

大切な家族との別れがやってきたとき、心が準備ができないまま現実の手続きに向き合うことになります。

相続の手続きは悲しみに浸る間もなく始まってしまうことから、気持ちが追い付かず戸惑う方もいるでしょう。

死後すぐにすべき手続き（1週間のうちに）

上田市での相続手続きに入る前に、はじめにすべきことが存在します。

最初の手続きのメインとなるのが死亡届提出になります。

死亡届という書類は死去した事実を知った日から7日以内に役所へ提出する必要があります。

さらに、火葬に関する許可証や埋葬に関する許可証の手続きも必要です。

この段階では相続関連のことよりも葬儀・埋葬に必要な公的な手続きが先に必要となると理解しておくとよいでしょう。

初めにやるべき重要な主な手続き

相続人としての責任として、上田市にて迅速に行っておきたいのは次のような確認や準備です。

銀行口座の通帳や保険関連の書類などの必要な書類の管理状況の把握
財産の有無と全体像の把握（不動産・預貯金・株・借金など）
遺言の確認作業（公正証書形式の遺言や自筆証書遺言）

特に遺言書の存在は、以後の相続手続きに強く影響します。

自宅にある金庫や貸金庫、公証人役場に残されていることもありえるため、入念に調べることが大切です。

相続人がすべきことと気をつけるべき点

上田市でも相続に関する手続きでは、法律的な責任が相続人に伴います。

そのため、自分が相続の対象者かどうか、そのほかに誰が相続対象者になるのかを、はやめに調べておく必要があります。

相続には財産を受け取るというだけでなく、借金を背負う恐れがあることも理解しておきましょう。

借金や保証義務などを気づかずに相続してしまうと、想定外のリスクとなる恐れも存在するため、全体像をできるだけ早く理解しておくことが大切です。

上田市での相続税の申告が必要となるのは？

上田市においても、すべての遺産相続に相続税がかかるわけではありません。

相続税がかかるかどうかは、相続した資産の総額が基礎控除額を超えているかどうかで決まります。

まず第一に、ご自身の相続が申告対象に該当するのかを判断しましょう。

相続税の基礎控除の考え方｜課税対象になるかの判断

相続税の基礎控除額は次の計算方法で求めます。

3,000万円＋600万円×相続人の人数

例を挙げると、相続人が妻（夫）と子が2人いる場合、基礎控除は4,800万円（3,000万円＋600万円×3）となります。

この控除額を上回る遺産がある場合にのみ、相続税の申告と税金の納付が必要となります。

不動産や未上場株式などがあると、予想以上に算定額が大きくなることもありうるため気をつけましょう。

相続に関する申告が必要な人の行うべき手続き

相続税の申告が必要な場合は、故人の死去を認識した日から十か月以内までに申告・納付を完了する必要があります。

税務申告は故人の住民登録地を管轄する税務署で手続きし、必要書類は次の通りです。

相続税の申告書（第1表から第9表）
財産評価明細書
相続関係説明図
戸籍謄本や住民票など
土地建物の登記情報・評価資料
預貯金の残高証明書

提出書類の量は非常に多く、税務に関する知識も必要であることから、上田市においても税理士に依頼する方が大半です。

相続税申告は、適切に控除を活用すれば支払う税金を大幅に軽減できる場合もあります。

誤って納税しすぎる、逆に過少申告になるといったトラブルを避けるためにも、税理士のサポートを活かしましょう。

相続対応が得意な税理士選びの際には、相続税に強い税理士を探している方へ｜後悔しない依頼先と選び方のポイントを参照してください。

上田市の相続の手続きの全体の流れと期限

相続に関する手続きはすぐに終わるものではありません。

上田市においても数ヶ月から1年以上かかるケースも多いため、最初にスケジュール全体を掴んでおくことこそが、後の混乱を避けるために重要です。

一般的な相続手続きの時系列スケジュール

以下は、一般的な相続に関するスケジュールになります。

時期	主な手続き内容
死後7日以内	死亡の届出、火葬の手続き申請
〜3ヶ月以内	誰が相続人かの確認、遺言書確認、財産・債務の調査、相続放棄や限定承認の手続き
〜4ヶ月以内	被相続人の準確定申告（死亡前の所得）
〜10ヶ月以内	相続税申告と納付（相続税がかかる場合）
期限なし	遺産の分配協議、不動産・預金などの名義の変更手続き

このとおり、一つ一つの手続きに異なる締切が設けられていることから、前もってスケジュール帳などで日程を管理しておくことが必要です。

主な手続きの法律で定められた期限（死亡の届出や相続の放棄や準確定申告や相続税関係）

相続時の手続きでの代表的な期限は次の通りです。

死亡届の提出：死後7日以内
相続放棄・限定承認：3ヶ月以内
準確定申告：4ヶ月以内

10か月以内

決められた期限を過ぎると、相続放棄手続きが無効になったり、延滞税や加算税がかかることがあります。

期限を守れなかったらどうなる？期限超過のリスク

相続の放棄や相続税の申告期限を過ぎてしまった場合、上田市においても特に相続放棄の期限を経過すると、借入金や借金を含むすべての財産を自動的に相続したとされるので、注意が必要です。

相続税申告についても、10か月を超えると延滞税や無申告加算税の対象になるケースがあります。

このような不利益を避けるためにも、迅速な準備と手配が重要です。

相続人の確定と戸籍集めの方法

相続に関する手続きを実施するうえで重要なのが、誰が相続人かの確定になります。

「当然相続人だろう」と思っていても、実際の相続権が異なっていることがあります。

また、上田市においても、戸籍の収集には日数を要することもあり、早期に動くことが大切です。

誰が相続人になる？法定相続人の調べ方

法定相続人は、法令で規定されています。

基本的に次の順序で決まります。

配偶者（常時相続人）
子ども（子がいない場合は直系尊属：親・祖父母）
兄弟姉妹（他に該当者がいないとき）

例としては、配偶者と子がいるときは、どちらも相続人です。

逆に、子がいない場合の夫婦では、残された配偶者と被相続人の親（あるいは兄弟姉妹）が相続人となる可能性があります。

血縁関係の把握だけでは不完全であり、公的な戸籍情報で相続の対象者を明確にすることが必要です。

必要とされる戸籍の種類と取り寄せ方

相続権の確認のために確認すべき戸籍は、以下のようになります。

被相続人の出生から死亡までのすべての戸籍（改製原戸籍も含む）
相続する人全員の現時点の戸籍謄本

故人が改籍や婚姻があると、複数の役所に請求が必要となる場合もあり、予想よりも時間や手間がかかります。

戸籍の請求は、窓口申請・郵送・一部の市区町村ではインターネット申請も対応していますが、郵送で申請した場合は1〜2週間前後日数がかかることもあります。

先んじて進めましょう。

戸籍請求においてよくあるポイントと対処法

上田市においても、ありがちなのが以下のようなつまずきです。

戸籍の筆頭者が変わっていて、記録が追跡できない
古い戸籍が手書きで読みにくい
改製原戸籍が他の自治体にある
被相続人が養子縁組していた

このような場合は、専門家である行政書士や司法書士に依頼することも検討してみてください。

費用はかかりますが、スピーディーに正しくそろえることができ、相続手続き全体がスムーズに運びます。

遺産の全体像を調べる｜財産と債務の確認

相続について判断するには、すべての相続財産を詳細に把握することが極めて大切です。

遺産にはプラスの財産とマイナスの財産の双方が存在するため、両方とも正確に確認しましょう。

プラスの財産：金融資産・不動産・有価証券など

代表的なプラスの資産は以下のようなものです。

預貯金（金融機関の口座）
所有不動産（土地・建物など）
株式・投資信託などの投資資産
自動車・貴金属・骨董品
生命保険金（受取人が被相続人の場合）

なかでも預貯金口座や不動産は、今後の名義変更に直結してくるため早めに調べておきましょう。

不動産については、登記事項証明書を法務局で入手すれば名義や評価額を確認することができます。

遺産となる不動産の処理に関しては、相続した不動産を売却したときの税金ガイド｜譲渡所得税・3000万円控除・期限と注意点を徹底解説も参考にしてください。

マイナスの財産：借金・滞納金・保証債務など

借金や保証債務は、相続により自動的に引き継がれます。

次に挙げるものが当てはまります。

消費者ローンや銀行からの借金
クレカの未決済金
税金・電気水道代などの未払い分
知らないうちに保証人になっていた債務

マイナス財産の存在に気づかないまま相続してしまうと、思わぬリスクを負担する可能性があるので、注意が必要です。

財産目録の作成方法と注意事項

財産が確認できたら、相続財産目録を作っておきましょう。

相続税を申告する際や、遺産分割協議の資料にも使えます。

目録には下記の内容を記録します。

資産の種類（金融資産・不動産など）
所在地や口座番号、証券コードなどの詳細
評価額（相続時点の目安で可）

自分で書いても法律的に有効ですが、不備を防止するためにもすでに遺言書がある場合は内容と照らし合わせてまとめると良いでしょう。

上田市での相続放棄・限定承認の判断と手続き

相続人は、遺産をもらうかどうかを選べます。

特に債務を引き継ぐ可能性があるときには、相続を放棄することや限定承認を選ぶ方法も検討すべきです。

相続放棄・限定承認とはどんな制度か？違いや判断基準

相続放棄：相続に関する一切の権利義務を放棄することで、最初から相続人でなかったことになる
限定承認：プラスの財産の範囲で、負債も返済する（差額は背負わない）

マイナスの財産が相続財産を上回る可能性がある場合は、相続放棄または限定承認を選択肢に入れます。

限定承認は全相続人の合意が必要で、上田市でも、実務上はあまり使われていません。

家庭裁判所での申請手続きの進め方

相続放棄や限定承認は、家庭裁判所に対する申述の手続きが必要です。

必要な書類の例

相続放棄申述書
故人の住民票の除票や死亡記録付きの戸籍
相続する人の戸籍謄本
収入印紙や郵便切手

書類の準備に時間が必要となるため、三ヶ月以内の期間を意識してすぐに行動を開始するのが重要となります。

相続放棄できる期間と、放棄できないケース

相続放棄の期限は「相続開始を知ったその日から3か月」です。

一方で下記のようなことをすると単純に相続したとされ、放棄が認められなくなる可能性があります。

亡くなった人の金融資産を引き出して消費した
財産の一部を使用した
相続税の申告をしてしまった

上田市でも、相続放棄を視野に入れるなら、不用意に財産に関与しないことが原則です。

専門家に依頼すべきかの判断のポイント

相続関連の手続きは一生に何度も経験するものではありません。

「誰に相談したらいいの？」「自分でやっても大丈夫？」と心配する人は上田市でも多いです。

ここでは、代表的な相談先と、それぞれが担う役割を説明します。

税理士・司法書士・行政書士の業務内容の違い

専門家	主な役割
税理士	相続税の申告・節税対策、亡くなった人の確定申告など
司法書士	不動産の相続登記、法務局への申請手続き
行政書士	遺産分割協議書や相続に必要な戸籍集め、各種書類作成

たとえば、相続税の申告なら税理士、不動産の登記を進めるなら司法書士、というように、専門家によって対応できる領域が異なります