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京丹後市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、京丹後市でも煩雑な手続きや専門知識が求められます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税の負担を抑えることができます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、いざこざを先に防止しておくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

京丹後市でも、遺産相続での相続税申告は、ほとんどの方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士等に任せる人が大半になります。



京丹後市での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税の申告等という多数の手続きをしていきます。

おもな手順は以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始されます。

京丹後市でも、まず第一に行うべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる場合は、全員により相談して遺産分割をします。

遺産の内容の把握

相続の財産をもれなく集めて、リストにします。

これらには現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に大きく関わってくるので、抜けもれのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その情報をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため偽造や紛失等といったリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続を受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に少なくない借金がある場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により話し合い遺産分割方法を決めます。

相談の決定を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む京丹後市での相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、京丹後市でもとくに扱いが難しい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合、次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、京丹後市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の目安があります。

相続税の算出においては、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になってくると相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局で名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は京丹後市でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数会社から見積もりを受けられるので、高い価格で売却できます。

売却時の税金や諸経費のことも先立って確かめておく事がポイントです。



京丹後市の相続においての家族信託とは？

家族信託とは京丹後市でも近年注目を浴びている財産の管理方法になります。

これは信頼できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症になると資産凍結などの心配があり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能です。



京丹後市の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産を思い通りに相続させることについては認められますが、遺留分はそれをある程度抑えるために設けられました。

法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利があります。

遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分になり、それをもらうことができない遺言が存在する時には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの目的は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、京丹後市でも遺留分に関する遺産相続のトラブルも少なくありません。



京丹後市の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の考えを法的に示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は、自ら執筆するといったこともできますが形式の不具合や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書は信頼性の面で優位になります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と違った分割を考えている場合には遺言公正証書を作っておくことで揉め事を前もって防止できます。



相続税の申告での税理士の役目と京丹後市での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはとても面倒です。

特に、不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務上の規定に則った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると考えられます。

京丹後市での税理士の料金については遺産額などによって変わりますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。