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磐田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、磐田市でも複雑な手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を軽減することが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することで、問題を未然に防いでおくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能です。

磐田市でも遺産相続と相続税申告は大部分の方にとってよくわからない手続きであるので、税理士などに任せる方が大部分です。



磐田市での遺産相続の段取り

遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税申告等のような多数の手続きを行います。

よくある流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

磐田市でも、第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでないときは全員で相談して遺産分割をします。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、リストにします。

現金と預貯金、家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税に関係するため漏れがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、文章を基本に遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので、紛失や偽造等の危険がないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金が残されているときは、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談を行って遺産分割方法を決定します。

相談の結果を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産についての磐田市での相続のポイントは

家や土地などの不動産は磐田市でも扱いが複雑な財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合には次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額には磐田市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などというようないくつかの規準があります。

相続税の算定においては、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額である時、相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額する事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領した場合は法務局において名義変更手続きをします。

提出書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になるのみでなく、問題が起きる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は磐田市でもネットの一括査定のサイトならば手間がかかりません。

複数ある不動産業者から査定を受けられるため、高値で売却することが可能になります。

売った際の諸経費や税金についても先立って確かめる事が重要になります。



磐田市の相続による遺留分は

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自身の財産を自由にしていくことは許可されていますが、遺留分についてはそれを一定程度制限する目的で設定されています。

法定相続人である配偶者と子ども等が権利があります。

すべての財産の一定割合が遺留分になって、それを受け取れない遺言がある際は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

このため、磐田市でも遺留分をめぐる相続の衝突も珍しくありません。



磐田市の相続についての家族信託

家族信託は、磐田市でも近頃関心を集めている財産管理になります。

これは信頼し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために役に立てられています。

認知症の状態になると資産凍結などの危険もあり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。



磐田市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の望みを厳重に残すための書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自ら記すというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で優位になります。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割をしたいときには、遺言公正証書を残しておくと問題を先に防げます。



相続税申告における税理士の必要性と磐田市での費用相場とは

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、その手続きは非常に煩雑になります。

不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定に従った正確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税対策のアドバイスも税理士の職務です。

税理士は申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると思われます。

磐田市での税理士報酬は遺産の金額等によって異なってきますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。