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名古屋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、名古屋市でも複雑な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税の負担を軽くすることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を利用することによって、問題を事前に防いでおくとともに、相続税の負担を軽減することが可能です。

名古屋市でも遺産相続での相続税の申告というのはほとんどの方には未知の手続きが必要であり、税理士などの専門家にまかせる人がほとんどの



名古屋市での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告などという多くの手続きをしていきます。

おもな手順は以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。

名古屋市でも、まず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して法定相続人を特定します。

相続人が複数の時は、全員にて協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産の対象を調べ上げて、リスト可していきます。

これらには預貯金と現金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券、保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税の申告に大きな関係してくるので抜けのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、文章を基に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するので、紛失や偽造などといった心配がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金がある時は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で話し合って遺産の分割方法を決めます。

相談の決定について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての名古屋市での相続のポイント

家や土地などの不動産は、名古屋市でもとくに扱いづらい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続したときには下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、名古屋市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの目安があります。

相続税の割り出しでは、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になると相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、問題が起きるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却する場合は名古屋市でもネットでできる一括査定サイトであれば手間がかかりません。

複数の会社から見積もりがもらえるため高い価格で売却できます。

売却した際の諸経費や税金のことも先立って調べておく事が重要です。



名古屋市の相続における遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自らの財産について好きなように相続させることについては許されますが、遺留分はそれを制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利があります。

具体的にはすべての財産の一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言が存在した際には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの目的は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

そのため、名古屋市でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくないです。



名古屋市の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に示すための書面です。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは、自ら執筆するということも可能になりますが、形式不備や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分け方をしたい際には遺言公正証書を作っておくことで問題をあらかじめ防げます。



名古屋市の相続についての家族信託とは

家族信託は名古屋市でもここ数年注目を浴びている財産管理の手法です。

これは信任できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクに備えるために使われています。

認知症になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、予め信託契約をしておくことで回避できます。



相続税申告における税理士の役目と名古屋市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはものすごく面倒です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が必要です。

例えば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務規定に則った正確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法の助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であるのは明らかと言えます。

名古屋市での税理士の料金は、遺産金額等によって異なりますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。