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徳庵の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、徳庵でも難解な手続きと専門知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税負担を軽くすることが可能です。

家族信託や遺言公正証書を活用して、アクシデントを事前に防いでおくとともに、相続人の負担を抑えられます。

徳庵でも、遺産相続と相続税の申告というのは、たいていの方にとって縁のなかった手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が大半です。




徳庵での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告等の多数の手続きが含まれます。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まります。

徳庵でも、まず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人の時は、全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産内容の調査

遺産相続の財産の対象を精査し、リスト可していきます。

この中には預貯金と現金、家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きく影響があるので、漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、文章をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するため紛失や偽造等のようなリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金がある時は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して、遺産の分割方法を定めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。




不動産を含む徳庵での遺産相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、徳庵でも対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続の際には以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には徳庵でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等というようないくつかの尺度があります。

相続税の割り出しは、通常、路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例にて評価額について少なくしていくことが大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得したときは法務局で名義変更の手続きをします。

必要書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなる他にも、問題が生じる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売る際、徳庵でもネットの一括査定サイトを利用すれば手間がかかりません。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売却できます。

売却時の諸経費や税金のこともさきに確認しておく事が大事です。



徳庵の相続による家族信託とは？

家族信託とは、徳庵でも最近関心を持たれている財産の管理方法になります。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などのリスクがありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。




徳庵の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に残す書面です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は自筆で記述することも認められていますが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれます。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分割を求めたい時には遺言公正証書を作成しておくことで問題を未然に防ぐことが可能です。




徳庵の相続についての遺留分とは

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保障するための仕組みになります。

遺言によって故人が自身の財産を思うように分配することについては許されていますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えていくために作られました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を持ちます。

具体的には相続の財産についての一定程度が遺留分となり、それを侵害する遺言があるときには、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。

この仕組みの狙いは被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

それによって、徳庵でも遺留分の相続の対立も珍しくありません。




相続税の申告においての税理士の必要性と徳庵での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはかなり煩雑になります。

不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が要求されます。

不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務上の規定に則った的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税対策についてのアドバイスについても税理士の役目です。

税理士は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えるでしょう。

徳庵での税理士費用については遺産の額などによって異なってきますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいといえます。