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島原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、島原市でも難解な手続きと知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により相続税負担を少なくすることが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、問題をあらかじめ阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。

島原市でも、遺産相続と相続税の申告というのは、ほとんどの人にとって難解な手続きなので、税理士などの専門家に依頼する人が大部分です。



島原市での遺産相続の手順とは

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告等の多数の手続きがあります。

一般的な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

島原市でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる場合は、全員で協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の一覧化

相続の財産の対象を調査し、一覧化します。

これには預貯金、現金、家やマンションなどの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。

相続税に多大な関わってくるため、漏れがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、文章をベースに遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので偽造や紛失などのような心配がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続に同意する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

被相続人に少なくない借金が残っているときは家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議して遺産の分割方法を決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産を含む島原市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、島原市でも特に扱いが難しい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際、下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は島原市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等といったいくつかの基準が存在します。

相続税の計算においては、一般的には路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になってくるとき、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していく事がポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

必要書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが厳しくなる他にも、トラブルが発生するリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時は島原市でもネットの一括査定のサイトを使えばラクです。

複数ある不動産屋から査定を受けられるため高値で売ることができます。

売った時の諸経費や税金のこともあらかじめ調べておくことが大事です。



島原市の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障するための制度になります。

遺言により故人が自身の財産を思う通りにしていくことは許可されていますが、遺留分についてはそれらをある程度抑えていくために作られました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を所有します。

具体的には遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分となって、それを受け取れない遺言がある場合には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行えます。

この仕組みの狙いは、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

これによって、島原市でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも珍しくありません。



島原市の相続についての家族信託

家族信託というのは、島原市でもここ数年関心を集めている財産の管理方法になります。

これは信任し得る家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクを避けるために役に立てられています。

認知症になると資産凍結などの心配があり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば避けることができます。



島原市の相続での遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に表す書面になります。

これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書は、自ら書くことも認められていますが、形式欠陥や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で勝ります。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違った分配を考えている際には、遺言公正証書を作成しておくことでトラブルを前もって防げます。



相続税の申告での税理士の役目と島原市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしますが、その手続きはとても難解になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

例として、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務規定に従った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税施策についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

島原市での税理士費用については遺産の金額などにより違ってきますが、一般的には下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果はよいといえます。