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大阪市旭区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、大阪市旭区でも面倒な手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税負担を減らすことが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することで、問題を前もって阻んでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。

大阪市旭区でも、遺産相続での相続税の申告というのは、たいていの人には未知の手続きであり、税理士などの専門家にまかせる方が多くなっています。




大阪市旭区での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告などというようなたくさんの手続きが含まれます。

一般的な手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。

大阪市旭区でも、最初にすべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる場合は全員により意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

相続の財産の対象となるものを調べ上げて、一覧化していきます。

これらには預貯金や現金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金、借入金などが対象になります。

相続税に関わってくるので漏れがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書があるときは、内容をベースに遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるので、偽造や紛失等といったリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金が残されている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員で話し合い、遺産分割方法を取り決めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。




不動産を含む大阪市旭区での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、大阪市旭区でも特に対応が煩雑な財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際、次のポイントに注意しましょう。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は大阪市旭区でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などというような複数の基準があります。

相続税の割り出しでは、一般的に路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らす事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産をもらった時は法務局で名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなるだけでなく、問題が生じる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売る時は大阪市旭区でもネットでできる一括査定のサイトを利用すると便利です。

複数ある会社から見積りを受けられるので適正な価格で売却可能です。

売った際の諸経費や税金についても先に調べておく事が大切です。



大阪市旭区の相続の遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳重に残すための書面になります。

これは公証役場において公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書は自筆で記述するといったことも認められていますが、形式の不備や偽造の心配があるため、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を求める際には、遺言公正証書を作成しておくと対立を予め防げます。




大阪市旭区の相続における遺留分

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。

遺言により故人が自らの財産を思う通りに与えることは許可されていますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えていく形で設けられています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利があります。

具体的には、すべての財産についての一定分が遺留分になって、それを受け取ることができない遺言が存在するときは、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この制度の役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、大阪市旭区でも遺留分の遺産相続の対立も発生しています。




大阪市旭区の相続による家族信託とは

家族信託とは、大阪市旭区でもここ数年話題になっている財産の管理方法です。

これは信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険もありますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能になります。




相続税の申告においての税理士の必要性と大阪市旭区での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはとても面倒になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

土地評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務の規定に沿った的確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法の助言についても税理士の職務です。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であるのは明らかと言えます。

大阪市旭区での税理士料金については、遺産の額等で違いますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。