相続に強い税理士を探す



木曽郡上松町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、木曽郡上松町でも複雑な手続きと知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税負担を減らすことが可能です。

さらに、家族信託や遺言公正証書を利用して、いざこざを予め防いでおくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能になります。

木曽郡上松町でも遺産相続と相続税申告は、多くの人にとっては慣れない手続きが必要であり、税理士等にまかせる人が大半になります。



木曽郡上松町での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告等のたくさんの手続きが含まれます。

おもな流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡したときに開始します。

木曽郡上松町でもまずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数いるときは全員により協議して遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産をもれなく精査し、リストにします。

これには現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に影響してくるため、漏れがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、情報を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので偽造や紛失などの危険がありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続を承認する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に少なくない借金があるときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって協議して遺産分割の方法を決定します。

話し合いの内容について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての木曽郡上松町での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は木曽郡上松町でも扱いづらい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した時、下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には木曽郡上松町でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等の複数の目安があります。

相続税の算定は、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になってくる時、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例にて評価額について減額する事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局にて名義変更手続きをします。

提出するための書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなる他にも、トラブルが生ずる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売るとき、木曽郡上松町でもネットでできる一括査定サービスであればかんたんです。

複数ある不動産会社から見積りしてもらえるため高値で売ることができます。

売却した時の諸経費や税金のことも先にチェックしておく事が大切になります。



木曽郡上松町の相続の家族信託は？

家族信託とは木曽郡上松町でも最近関心を持たれている財産の管理方法です。

これは、信頼し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクに備えるために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結等の恐れもありますが、予め信託契約を結べことで回避可能になります。



木曽郡上松町の相続による遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護するための仕組みになります。

遺言により故人が自分自身の財産を思うようにしていくことについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを制限する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を持っています。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分となって、それをもらうことができない遺言があるときには、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、木曽郡上松町でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも珍しくないです。



木曽郡上松町の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の考えを厳格に示す書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書は自ら記すということも可能ですが形式欠陥や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書は信頼性の面で選ばれます。

遺産分割の内容が法定相続分と違った分け方にしたい時には遺言公正証書を作っておくことで争いを未然に防げます。



相続税の申告においての税理士の必要性と木曽郡上松町での費用相場とは

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり煩雑になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が不可欠になります。

例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務の規定によった正確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策についての助言も税理士の役目です。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると言えます。

木曽郡上松町での税理士の報酬は、遺産の金額などにより変わりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。