相続に強い税理士を探す



備前市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、備前市でも多くの手続きや知識が求められます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、衝突を先に防止しておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

備前市でも遺産相続による相続税申告は多くの方にとっては慣れない手続きであるため、税理士等に頼む方が大半になります。



備前市での遺産相続の手順は

遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税申告などというようなたくさんの手続きがあります。

一般的な流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

備前市でも、まず第一に行うべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない場合は全員で意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の調査

相続対象の財産がどのようなものかを集めて、一覧にします。

これには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金などが対象になります。

相続税申告に大きな関係してくるため、抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その内容をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので偽造や紛失などの心配がないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を承認する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されている際は家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産の備前市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、備前市でも特に扱いが複雑な財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続するときは次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額は、備前市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といったいくつかの目安が存在します。

相続税の算出には、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がると相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減額することが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、トラブルが起きる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売却する時、備前市でもネットの一括査定のサービスを使えばラクです。

複数不動産会社から見積りがもらえるので、高額で売ることが可能になります。

売った際の諸経費や税金のことも事前に調べる事が大切になります。



備前市の相続における遺留分とは

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障する制度です。

遺言によって故人が自らの財産について好きなように相続させることについては許されていますが、遺留分はそれらをある程度抑えていくために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持っています。

遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分になり、それをもらうことができない遺言がある場合には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この制度の狙いは、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、備前市でも遺留分をめぐる相続の揉め事も珍しくないです。



備前市の相続における家族信託とは？

家族信託とは、備前市でも近年関心を持たれている財産管理になります。

これは、信用できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。



備前市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳格に示すための書類です。

これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立となります。

遺言書は自分で執筆することも認められていますが、形式の不具合や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を考えている際には、遺言公正証書を作っておくとアクシデントを先に防げます。



相続税申告における税理士の必要性と備前市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのは非常に面倒になります。

特に、不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

たとえば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に従った精密な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税対策の助言も税理士の仕事です。

税理士は、申告のミスや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。

備前市での税理士の費用については、遺産総額などにより変わりますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。