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上山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、上山市でも多くの手続きと専門知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税の負担を減らせます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、いざこざを事前に押さえておくだけでなく、相続人の負担を抑えられます。

上山市でも遺産相続での相続税の申告は大方の人にとって難解な手続きであるため、税理士等の専門家に任せる人が大半になります。




上山市での遺産相続の流れ

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告などといった多数の手続きがあります。

おもな流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡したときに開始します。

上山市でも第一にすべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて法定相続人を特定させます。

相続人が複数のときは、全員により意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の調査

相続の財産をすべて集めて、一覧化します。

これには預貯金、現金、家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金、借入金等が対象となります。

相続税に多大な影響してくるため、抜け落ちのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、その内容に基づいて遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保護されるため、偽造や紛失などというような恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選べます。

特に、被相続人に多額の借金があるときは家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って遺産分割方法を取り決めます。

相談の内容について遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。




不動産についての上山市での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は上山市でも特に対応が煩雑な相続財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続したときには次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は上山市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等という複数の基準があります。

相続税の計算では、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らすことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合は法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみでなく、トラブルが起こる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際、上山市でもネットの一括査定サイトを利用すれば便利です。

複数会社から見積もりがもらえるので高値で売れます。

売却時の諸経費や税金のことも先に確かめることが大切になります。



上山市の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳重に示していくための書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書というのは自筆で執筆するというようなことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝ります。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を求める際には遺言公正証書を作っておくと争いを先に防ぐことが可能になります。




上山市の相続における家族信託は

家族信託は上山市でも最近話題を集めている財産管理です。

家族信託は、信頼できる家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症になると銀行口座の凍結等の心配もありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば避けられます。




上山市の相続における遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言で故人が自身の財産について好きなように相続させることについては許されていますが、遺留分はそれらをある程度制約するために設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。

財産の一定分が遺留分とされて、それを侵害する遺言が存在する時には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の狙いは被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これによって、上山市でも遺留分に関する遺産相続の衝突も少なくないです。




相続税申告での税理士の役割と上山市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、その手続きというのはかなり面倒です。

不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を用いる等、税務上の規定に則った正確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税策についての助言についても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

上山市での税理士の料金は遺産の額等によって異なりますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。