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東大阪市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、東大阪市でも難解な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で相続税負担を抑えることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することで、トラブルを事前に防いでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

東大阪市でも遺産相続での相続税申告は、大部分の方にとっては難しい手続きであるため、税理士などにまかせる人が多いです。



東大阪市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割、名義の変更と相続税の申告などといった多くの手続きを行っていきます。

よくある流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始されます。

東大阪市でも、まず第一に行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人のときは全員にて相談して遺産分割を行います。

遺産内容の把握

遺産相続財産の対象となるものを吟味して、一覧にします。

これらには預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に大きく影響してくるため、漏れがないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、意向により遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保護されるので偽造や紛失等のようなリスクがないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択できます。

被相続人に少なくない借金が残されている場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して遺産分割方法を取り決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の東大阪市での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は東大阪市でも特に扱いが難しい財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続する場合は次の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、東大阪市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などといういくつかの基準があります。

相続税の算出には、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくする事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションなどの不動産を受領したときは法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるのみでなく、トラブルが生じる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売るときは東大阪市でもネットでできる一括査定のサービスならばラクです。

複数不動産業者から査定がもらえるので、高い価格で売却できます。

売却時の諸経費や税金についても事前に調べておくことが大事になります。



東大阪市の相続による遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を法的に表す書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは自ら執筆するといったことも可能ですが形式不具合や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは違った分割にしたい際には遺言公正証書を残しておくことで問題を予め防ぐことが可能です。



東大阪市の相続での家族信託は？

家族信託は、東大阪市でも近ごろ関心を持たれている財産の管理方法です。

これは信頼し得る家族に財産管理を任せて、その利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクを避けるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能です。



東大阪市の相続における遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みになります。

遺言によって故人が自らの財産を好きなようにしていくことは許可されますが、遺留分についてはそれを一定程度制限する形で設定されました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。

具体的には相続のすべての財産についての一定程度が遺留分になり、それが得られない遺言が存在した際には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の目的は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、東大阪市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も発生します。



相続税の申告においての税理士の役目と東大阪市での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのは非常に複雑になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。

例えば、土地の評価では倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に従った的確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策の助言も税理士の役割です。

税理士は申告のミスや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると考えられます。

東大阪市での税理士報酬は、遺産の金額などで違いますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いといえます。