相続に強い税理士を探す



世田谷区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、世田谷区でも難解な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通して相続税の負担を抑えることが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、アクシデントをあらかじめ阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能です。

世田谷区でも遺産相続と相続税の申告は多くの人には未知の手続きであるので、税理士等の専門家に任せる方がほとんどの



世田谷区での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税申告等というような多くの手続きがあります。

よくある流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

世田谷区でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定します。

相続人が一人でないときは全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産をすべて調査して、リストにします。

これらには現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大な関係してくるので、漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、文章によって遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管されるので紛失や偽造などというような危険がありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って遺産の分割方法を決定します。

協議の決定を遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の世田谷区での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、世田谷区でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際は下のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には世田谷区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のような複数の目安があります。

相続税の割り出しでは、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくする事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家や土地などの不動産を受領した場合、法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、トラブルが発生するリスクもあります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売るとき、世田谷区でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。

複数不動産会社から見積もりがもらえるので高い価格で売ることが可能です。

売った際の税金や諸経費のこともあらかじめ確認する事が大事です。



世田谷区の相続における家族信託

家族信託というのは世田谷区でも最近注目を集めている財産の管理方法になります。

これは信任し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症のリスクのために役立っています。

認知症になると資産凍結等の心配があり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けられます。



世田谷区の相続における遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための仕組みです。

遺言で故人が自分の財産について思うようにしていくことは許可されますが、遺留分はそれをある程度制限する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分となり、遺留分を侵害する遺言があった際は、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の役割は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これにより、世田谷区でも遺留分に関する相続のトラブルも少なくないです。



世田谷区の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は被相続人の考えを厳正に残す書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は自分で執筆するというようなこともできますが、形式不備や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の中身が法定相続分と違う分割にしたい場合には遺言公正証書を残しておくと問題を予め防止することが可能になります。



相続税の申告における税理士の役割と世田谷区での費用相場は

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きは非常に煩雑です。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務の規定による正しい評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税対策についてのアドバイスについても税理士の職務です。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えるでしょう。

世田谷区での税理士の報酬は遺産の額などで違ってきますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。