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大阪市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、大阪市でも多くの手続きや知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を抑えることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用して、衝突を予め防いでおくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能になります。

大阪市でも遺産相続による相続税の申告というのは大部分の人にとっては慣れない手続きであるので、税理士などの専門家に任せる人が多くなっています。



大阪市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告等のようなたくさんの手続きを行います。

主な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

大阪市でも、第一にすべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない際は、全員によって話し合って遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

遺産相続の財産をすべて調査し、リスト可していきます。

現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金や借入金等が含まれます。

相続税の申告に大きく関わってくるため抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、意志を基本に遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するので偽造や紛失などといった危険がないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている時は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を決定します。

話し合いの内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての大阪市での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、大阪市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の際は下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には大阪市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などの複数の目安があります。

相続税の算定には、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らす事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

要求される書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる他にも、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するときは大阪市でもネットの一括査定のサービスを使えばかんたんです。

複数の業者から査定してもらえるので、高値で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも先立ってチェックしておく事が重要です。



大阪市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳正に残すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書は、自分で記述するといったことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。

とくに遺産分割が法定相続分とは異なる分割にしたい時には、遺言公正証書を作っておくとトラブルをあらかじめ防止することが可能です。



大阪市の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みになります。

遺言により故人が自身の財産について好きなように分け与えることは許されますが、遺留分についてはその自由をある程度制限する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を所有します。

財産についての一定割合が遺留分となり、それが得られない遺言がある場合には、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の目的は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、大阪市でも遺留分の相続のいざこざもよくあります。



大阪市の相続においての家族信託は

家族信託は、大阪市でも近頃関心を集めている財産の管理方法です。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクのために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約をしておくことで回避できます。



相続税の申告での税理士の必要性と大阪市での費用相場とは？

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きはとても複雑になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。

たとえば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務上の規定に則った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法の助言についても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために重要であると思われます。

大阪市での税理士費用については、遺産の総額等によって異なりますが、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。