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香芝市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、香芝市でも複雑な手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税負担を軽くすることが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、問題を事前に防止しておくだけでなく、相続人の負担を軽くできます。

香芝市でも遺産相続と相続税の申告はたいていの人にとってよくわからない手続きであるため、税理士等の専門家に頼む方が大半になります。



香芝市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税の申告等という多数の手続きをしていきます。

一般的な段取りは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。

香芝市でもまずすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって法定相続人を特定します。

相続人が複数いる際は全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続対象の財産の対象となるものを調べ上げて、リスト可します。

これには預貯金や現金や家やマンションや土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金や借入金などが対象になります。

相続税の申告に大きな影響してくるので、見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、情報をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるため紛失や偽造等の恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金が残っている際には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議して遺産分割方法を決めます。

話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む香芝市での遺産相続のポイントとは

家やマンションなどの不動産は、香芝市でも特に対応が煩雑な財産です。

家や土地などの不動産を相続した時は下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、香芝市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等というような複数の目安があります。

相続税の算出には、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が高い時は相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減額することが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を受け取った場合、法務局にて名義変更の手続きをします。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなるのみならず、問題が起きる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却する場合は香芝市でもネットでできる一括査定サイトならばカンタンです。

複数ある不動産屋から査定してもらえるので適正な価格で売れます。

売った際の税金や諸経費のことも先にチェックすることがポイントです。



香芝市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に有効な形で残していく書類になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立できます。

遺言書というのは、自分自身で書き残すことも認められていますが、形式欠陥や偽造のリスクもあり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で選ばれています。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と違う分け方を求める際には遺言公正証書にしておくことで問題を予め防止することができます。



香芝市の相続による遺留分は

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みになります。

遺言によって故人が自らの財産を思う通りにすることは認められますが、遺留分についてはその自由を制限を与えるために設定されました。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持っています。

具体的には、相続の全財産についての一定割合が遺留分になり、それを受け取ることができない遺言が存在する時は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの役目は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

そのため、香芝市でも遺留分をめぐる遺産相続の揉め事も少なくありません。



香芝市の相続における家族信託は？

家族信託は、香芝市でも近ごろ話題を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は、信任し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクを避けるために使われています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、予め信託契約を結べことで避けることができます。



相続税申告においての税理士の役割と香芝市での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きは非常に面倒です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定によった的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税対策についての助言についても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。

香芝市での税理士費用については、遺産の額などにより違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。