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千曲市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、千曲市でも面倒な手続きと知識が必要になります。

家や土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を軽くすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、アクシデントを予め防止しておくのみならず、相続人の負担を減らせます。

千曲市でも遺産相続による相続税の申告は、大方の人にはよくわからない手続きであり、税理士などの専門家に頼む方が大半になります。



千曲市での遺産相続の流れとは？

遺産相続については、遺産分割、名義の変更、相続税の申告などのたくさんの手続きを行っていきます。

主な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡したときにスタートします。

千曲市でも、まず行うべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人のときは、全員で意見調整をして遺産分割をします。

遺産内容の調査

相続の財産をすべて探して、リスト可します。

この中には預貯金、現金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となります。

相続税に大きく影響するので、漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、意志をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、偽造や紛失等のようなリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金がある際には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合って遺産分割方法を決定します。

話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての千曲市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、千曲市でも特に対応が難しい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際は以下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は千曲市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のようないくつかの基準があります。

相続税の計算においては、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が高い時、相続税負担が多くなるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得したときは法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になる他にも、問題が出てくる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売るとき、千曲市でもネットでできる一括査定のサービスならばカンタンです。

複数の会社から査定がもらえるので、高い金額で売却可能になります。

売却時の税金や諸経費についても先に調べることが大事です。



千曲市の相続による遺留分とは？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みです。

遺言により被相続人が自分の財産を思い通りに分配することは許されますが、遺留分についてはそれを一定程度抑える目的で設定されています。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利があります。

具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言が存在した場合には、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

この制度の役目は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、千曲市でも遺留分をめぐる遺産相続の争いも発生しています。



千曲市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の望みを法的に有効な形で残す書面です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立させていきます。

遺言書は、自筆で書き残すというようなこともできますが、形式不備や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれます。

特に遺産分割が法定相続分とは異なる分け方を考えているときには、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを未然に防止できます。



千曲市の相続においての家族信託

家族信託というのは千曲市でも近年注目を集めている財産管理の方法です。

これは、信頼し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症のリスクを避けるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結などの危険があり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。



相続税の申告においての税理士の必要性と千曲市での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのは非常に煩雑です。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの節税策のアドバイスも税理士の仕事です。

税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると考えられます。

千曲市での税理士の報酬は遺産の金額などにより違ってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。