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大阪市城東区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、大阪市城東区でも面倒な手続きと知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を抑えられます。

家族信託や遺言公正証書を活用して、いざこざを予め阻んでおくと同時に、相続税の負担を減らすことが可能になります。

大阪市城東区でも遺産相続による相続税の申告はたいていの人にとって縁のなかった手続きなので、税理士等の専門家に依頼する方がほとんどの




大阪市城東区での遺産相続の流れ

遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税申告等のような多くの手続きが含まれます。

主な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなったときに始まります。

大阪市城東区でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる場合は、全員にて調整して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを吟味して、一覧にします。

これには現金と預貯金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。

相続税に多大な関わるため漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その意志をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので紛失や偽造等というような心配がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金がある時は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談を行って遺産分割の方法を定めます。

相談の結果について遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。




不動産を含む大阪市城東区での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は大阪市城東区でもとくに扱いづらい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続したときには以下のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、大阪市城東区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といういくつかの尺度が存在します。

相続税の計算では、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額である場合、相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくすることがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションや土地などの不動産を得たとき、法務局にて名義変更の手続きをします。

必要となる書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になるのみでなく、問題が出てくるリスクもあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る際、大阪市城東区でもネットの一括査定のサイトを利用すれば手間がかかりません。

複数の不動産業者から見積もりがもらえるため高い価格で売却することが可能です。

売却した時の諸経費や税金のこともあらかじめ調査しておくことが重要です。



大阪市城東区の相続についての家族信託とは

家族信託は、大阪市城東区でもここ数年話題になっている財産の管理方法になります。

これは、信用できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクを避けるために使われています。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。




大阪市城東区の相続での遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守る制度です。

遺言により故人が自らの財産を思い通りに分配することは許されていますが、遺留分はそれらを抑えていく形で設けられました。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持っています。

具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言がある際には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の役割は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これによって、大阪市城東区でも遺留分についての相続の揉め事も少なくないです。




大阪市城東区の相続での遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を厳格に示す書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書は自ら書き残すこともできますが形式不具合や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はその信頼性の面で優位になります。

特に遺産分割が法定相続分とは異なる分け方を求める際には遺言公正証書を作成しておくと揉め事を予め防ぐことが可能になります。




相続税申告における税理士の必要性と大阪市城東区での費用相場とは

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのは非常に難解です。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務規定に沿った正しい評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えます。

大阪市城東区での税理士の報酬は、遺産の総額などによって違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果はよいといえます。