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竹ノ塚の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、竹ノ塚でも複雑な手続きと専門知識が必須です。

家や土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税負担を少なくすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、アクシデントをあらかじめ阻んでおくと同時に、相続税の負担を抑えることができます。

竹ノ塚でも、遺産相続での相続税の申告はたいていの方にとって未知の手続きであるので、税理士等の専門家に任せる方が大半です。



竹ノ塚での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税の申告などのような多数の手続きがあります。

おもな流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。

竹ノ塚でも、まず第一に行うべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人の際は全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

相続の財産を洗い出して調査して、リスト可していきます。

これらには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象になります。

相続税の申告に多大に関係してくるので抜けもれのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その情報によって遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるため紛失や偽造等のようなリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多くの借金が残っている際には、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を取り決めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の竹ノ塚での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は竹ノ塚でもとくに対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する場合は次のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には竹ノ塚でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等のような複数の目安があります。

相続税の算定では、通常、路線価を利用します。

不動産の評価額が高額である場合は相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額することが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局で名義変更の手続きをします。

要求される書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、トラブルが起きる心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る場合は竹ノ塚でもネットの一括査定サイトであればカンタンです。

複数の不動産業者から査定を受けられるので、高値で売却することができます。

売却時の税金や諸経費についても予め調査することが大事になります。



竹ノ塚の相続についての遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守る仕組みになります。

遺言によって故人が自らの財産について思う通りにすることについては認められますが、遺留分はその自由をある程度抑える形で設けられています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を所有します。

具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があった場合には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役割は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められません。

これによって、竹ノ塚でも遺留分についての相続のいざこざも少なくありません。



竹ノ塚の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳正に残していくための書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書は、自ら書き残すこともできますが形式の欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは違う分割を求めたいときには、遺言公正証書を残しておくことで対立を先に防ぐことができます。



竹ノ塚の相続の家族信託は？

家族信託は、竹ノ塚でも近年話題を集めている財産管理の手法です。

これは信任できる家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会での認知症リスクのために役立っています。

認知症になると資産凍結等の心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。



相続税申告においての税理士の役割と竹ノ塚での費用相場は

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きはとても煩雑です。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

たとえば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務上の規定に沿った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えるでしょう。

竹ノ塚での税理士の費用は、遺産の総額などによって変わりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。