相続に強い税理士を探す



郡山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、郡山市でも面倒な手続きや知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を少なくすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することで、いざこざを事前に阻んでおくと同時に、相続人の負担を抑えることができます。

郡山市でも遺産相続による相続税の申告はたいていの方には縁のなかった手続きであるため、税理士等に依頼する方が大半になります。



郡山市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更や相続税の申告などといった多くの手続きをしていきます。

主な段取りは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

郡山市でも、まず行うべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる際は、全員により意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産を洗い出して調査し、一覧化します。

この中には現金や預貯金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金、借入金などが対象となってきます。

相続税に影響するため抜けのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、その中身を基に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるため偽造や紛失などのような心配がありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選べます。

特に、被相続人に高額の借金が残っている際には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合い遺産分割の方法を決定します。

話し合いの結果を「遺産分割協議書」にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む郡山市での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、郡山市でも特に対応が煩雑な相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した場合には以下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、郡山市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等といったいくつかの目安があります。

相続税の算定には、通常、路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例にて評価額について減額していく事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらったとき、法務局において名義変更手続きをします。

必要な書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、問題が生じる危険もあります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売却する際、郡山市でもネットの一括査定サービスを使うと手間がかかりません。

複数会社から査定がもらえるので高い価格で売ることが可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても先に確かめておく事が大事です。



郡山市の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の考えを法的に示す書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立できます。

遺言書というのは自ら執筆することも認められていますが、形式の欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の面で優れています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方を求める際には、遺言公正証書を残しておくと争いを予め防止することができます。



郡山市の相続についての遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みです。

遺言で被相続人が自分自身の財産を自由に分配することについては許されますが、遺留分はその自由を抑えていく形で設定されています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有します。

具体的には相続の全財産についての一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受け取れない遺言がある時は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この仕組みの目的は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、郡山市でも遺留分関連の相続のいざこざも珍しくありません。



郡山市の相続での家族信託とは

家族信託とは郡山市でも最近関心を持たれている財産管理です。

家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクに備えるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結などの危険もありますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。



相続税の申告においての税理士の役目と郡山市での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きというのはとても複雑です。

とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。

土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務の規定による精密な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税対策についての助言についても税理士の職務です。

税理士は申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。

郡山市での税理士の報酬は遺産の総額などで変わりますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるので、費用対効果はよいです。