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京田辺市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、京田辺市でも面倒な手続きや専門知識が必要です。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税の負担を抑えることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を活用して、アクシデントをあらかじめ防止しておくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

京田辺市でも、遺産相続での相続税の申告というのは、ほとんどの方にとって難しい手続きであるため、税理士などにまかせる方が大半です。



京田辺市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税申告等といった多数の手続きが含まれます。

おもな流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。

京田辺市でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない時は全員により話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続財産がどのようなものかを調べ上げて、リストにします。

この中には現金、預貯金や家やマンションなどの不動産、株などの有価証券や保険金と借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大な関わるため抜け落ちのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その内容を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため紛失や偽造等といった恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている際は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員により協議を行って、遺産の分割方法を決定します。

相談の決定を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の京田辺市での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は京田辺市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際は下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は京田辺市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといった複数の基準が存在します。

相続税の割り出しでは、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなる時、相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額する事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が起きる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る場合は京田辺市でもネットでできる一括査定サービスを使うとかんたんです。

複数ある不動産会社から見積りを受けられるため、高い金額で売却できます。

売却した時の税金や諸経費のこともさきに確認することが大切です。



京田辺市の相続による遺留分とは

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みです。

遺言により被相続人が自身の財産について思うように与えることは許可されますが、遺留分はそれをある程度制限する形で設けられています。

法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を持ちます。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言がある時は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

遺留分の役割は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

そのため、京田辺市でも遺留分関連の遺産相続の対立も発生します。



京田辺市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を厳重に残す書類です。

これは、公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は自ら書くということも認められていますが形式不具合や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。

とくに遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分割をしたいときには遺言公正証書を作成しておくと争いを前もって防止することが可能になります。



京田辺市の相続での家族信託

家族信託は京田辺市でも近頃注目されている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症の状態になると資産凍結などの恐れがありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能になります。



相続税申告での税理士の役割と京田辺市での費用相場は

相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、その手続きというのはかなり複雑になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。

例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務規定に則った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税方法のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士は、申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。

京田辺市での税理士の報酬は遺産総額などによって違ってきますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は良いです。