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五所川原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、五所川原市でも多くの手続きと知識が不可欠になります。

家やマンションなどの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を抑えられます。

遺言公正証書や家族信託を活用することで、対立を前もって押さえておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能になります。

五所川原市でも、遺産相続と相続税申告は大部分の人には難解な手続きであり、税理士等の専門家に頼む方が大半です。



五所川原市での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税申告などの多くの手続きを行います。

よくある手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

五所川原市でも、まず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて法定相続人を特定します。

相続人が複数人の場合は全員により調整して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

相続財産の対象を調査し、一覧化します。

預貯金、現金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に大きな関わってくるため抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意向により遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるため、紛失や偽造等というような心配がないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残されている場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議して遺産分割の方法を取り決めます。

協議の結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の五所川原市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、五所川原市でもとくに対応が難しい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続するとき、下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には、五所川原市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などといういくつかの尺度があります。

相続税の割り出しには、通常、路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくする事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが難しくなる他にも、トラブルが発生するリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却するとき、五所川原市でもネットでできる一括査定サイトを利用するとかんたんです。

複数の不動産屋から査定を受けられるため、高値で売却することが可能です。

売った際の税金や諸経費についても先に調査しておく事がポイントになります。



五所川原市の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に有効な形で示していくための書面です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立となります。

遺言書というのは自身で記すということもできますが形式不具合や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違った分割を求める際には遺言公正証書を作っておくと揉め事を未然に防止することが可能になります。



五所川原市の相続においての家族信託とは？

家族信託というのは五所川原市でも近ごろ関心を持たれている財産管理になります。

これは、信頼できる家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結などの恐れもあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。



五所川原市の相続についての遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る制度です。

遺言によって被相続人が自分の財産について思い通りに分配することについては認められますが、遺留分についてはその自由をある程度制限する目的で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持ちます。

相続の財産についての一定割合が遺留分として確保され、それを侵害する遺言が存在する際は、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この仕組みの目的は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これにより、五所川原市でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも発生しています。



相続税の申告においての税理士の役割と五所川原市での費用相場は

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても複雑です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例えば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務上の規定に沿った正確な評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと考えられます。

五所川原市での税理士報酬は、遺産金額などにより変わってきます、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいです。