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名古屋市北区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、名古屋市北区でも多くの手続きや知識が不可欠になります。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を減らせます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用して、衝突を前もって押さえておくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能になります。

名古屋市北区でも、遺産相続と相続税の申告は、大半の方にはよくわからない手続きであり、税理士などに依頼する方が多くなっています。



名古屋市北区での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割や名義変更、相続税の申告などのようなたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。

名古屋市北区でも、第一にすべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでないときは全員によって意見調整をして遺産分割を行います。

遺産内容の把握

遺産相続財産がどのようなものかを精査して、リスト可していきます。

現金と預貯金と家や土地などの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金等が対象になります。

相続税に関わるので、抜けもれのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その内容を基本に遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するため、紛失や偽造などというようなリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金がある際には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議して、遺産分割のやり方を決めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の名古屋市北区での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、名古屋市北区でも特に扱いづらい相続財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続した場合は下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は名古屋市北区でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などというようないくつかの目安があります。

相続税の算定では、通常、路線価を用います。

不動産の評価額が高くなる時、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額する事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局において名義変更の手続きを行います。

必要書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが困難になる他にも、トラブルが生じる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る場合、名古屋市北区でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとラクです。

複数業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売ることができます。

売却時の諸経費や税金についてもさきに調査しておく事が大切になります。



名古屋市北区の相続についての遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障する仕組みです。

遺言で故人が自分の財産について思い通りに与えることは許されていますが、遺留分はその自由を制限を与える形で設定されました。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有しています。

具体的には相続のすべての財産の一定程度が遺留分として確保され、それがもらえない遺言があった時は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役割は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、名古屋市北区でも遺留分についての遺産相続の争いも少なくありません。



名古屋市北区の相続による家族信託

家族信託は、名古屋市北区でも近ごろ注目を浴びている財産管理の手法です。

これは、信任し得る家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、高齢化社会において認知症のリスクを避けるために利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険があり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能になります。



名古屋市北区の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳格に表すための書類になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名が立ち会って成立します。

遺言書は、自分自身で記すといったことも認められていますが形式欠陥や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝っています。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分け方をしたいときには、遺言公正証書を残しておくとアクシデントを予め防ぐことができます。



相続税の申告における税理士の必要性と名古屋市北区での費用相場とは？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはかなり面倒になります。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

土地の評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務上の規定によった正確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についてのアドバイスについても税理士の職務です。

税理士は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと思われます。

名古屋市北区での税理士費用は、遺産金額などによって異なりますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。