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寺田町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、寺田町でも複雑な手続きと知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税負担を減らすことが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、アクシデントを事前に防止しておくと同時に、相続人の負担を少なくできます。

寺田町でも遺産相続での相続税の申告は大部分の方には難しい手続きが必要であり、税理士等に任せる方が大部分です。



寺田町での遺産相続の段取りとは

遺産相続には、遺産分割、名義の変更や相続税の申告などというような多数の手続きを行っていきます。

主な段取りは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した時に開始します。

寺田町でも第一にすべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の場合は全員によって協議して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

相続財産の対象を調査して、リスト可していきます。

預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象となります。

相続税申告に大きな関わるので見落としがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その意向をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので紛失や偽造などというような危険がありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

特に、被相続人に少なくない借金が残っている際は家庭裁判所で相続放棄をすれば借金を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して、遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む寺田町での相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、寺田町でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する際、次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、寺田町でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等の複数の基準があります。

相続税の算定においては、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らしていく事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家や土地などの不動産を得た時、法務局にて名義変更の手続きをします。

必要書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、トラブルが出てくる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売却するとき、寺田町でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。

複数ある不動産会社から見積りを受けられるので、高い金額で売れます。

売った時の税金や諸経費のことも先にチェックする事が大事になります。



寺田町の相続の家族信託とは

家族信託とは寺田町でも近頃注目を浴びている財産管理です。

これは信任し得る家族に財産管理を任せて、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクのために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もありますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。



寺田町の相続についての遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保護するための制度です。

遺言により故人が自分の財産を好きなように分配することについては認められていますが、遺留分はそれらをある程度制約するために設けられました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を持ちます。

財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取れない遺言がある際には、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の役目は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、寺田町でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくありません。



寺田町の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の意思を厳重に示していく書類になります。

これは公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自身で記すということも認められていますが形式不具合や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優位になります。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求めたい時には、遺言公正証書を作成しておくと衝突を先に防ぐことが可能になります。



相続税の申告における税理士の役割と寺田町での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはかなり煩雑になります。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定に沿った正確な評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税方法のアドバイスも税理士の役目になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えるでしょう。

寺田町での税理士の費用は、遺産の総額等で違ってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。