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上水内郡小川村の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、上水内郡小川村でも難解な手続きや専門知識が求められます。

家やマンションなどの不動産の相続財産については、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税の負担を軽減できます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、衝突をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を抑えられます。

上水内郡小川村でも、遺産相続と相続税の申告というのは、大方の人には縁のなかった手続きであるため、税理士等に頼む方が大部分になります。



上水内郡小川村での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更や相続税の申告などという多くの手続きが含まれます。

主な段取りは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で始まります。

上水内郡小川村でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べ上げて集めて、法定相続人を特定します。

相続人がひとりでない場合は全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産をすべて調べて、リスト可します。

預貯金と現金、家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象になります。

相続税に影響してくるため、抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、意向をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などのリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で協議して遺産分割の方法を取り決めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む上水内郡小川村での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、上水内郡小川村でも扱いにくい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合は下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には、上水内郡小川村でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などのいくつかの目安があります。

相続税の割り出しには、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が上がってくると相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らす事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局において名義変更の手続きをします。

要求される書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが厳しくなるだけでなく、トラブルが起こる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る際、上水内郡小川村でもネットでできる一括査定サービスを使うと手間がかかりません。

複数不動産屋から見積りがもらえるので高い価格で売却できます。

売却時の税金や諸経費のことも前もってチェックすることが大切です。



上水内郡小川村の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に有効な形で示していく書類になります。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立となります。

遺言書というのは自ら書くということも認められていますが形式欠陥や偽造される心配もあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝ります。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは違った分け方を求める場合には遺言公正証書を残しておくといざこざを事前に防止することが可能です。



上水内郡小川村の相続についての家族信託とは

家族信託とは上水内郡小川村でも近頃話題になっている財産管理です。

これは、信任できる家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、高齢化社会での認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、予め信託契約を結べことで回避できます。



上水内郡小川村の相続での遺留分とは

遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保障する仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産を思い通りに分配することについては認められますが、遺留分はその自由を制限する目的で設定されました。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を所有しています。

相続の財産についての一定割合が遺留分となり、それを侵害する遺言がある場合は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

遺留分の目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹には遺留分がありません。

そのため、上水内郡小川村でも遺留分に関する遺産相続のいざこざも珍しくないです。



相続税の申告においての税理士の役目と上水内郡小川村での費用相場とは？

相続税申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても面倒になります。

不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務の規定に沿った正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えるでしょう。

上水内郡小川村での税理士費用は、遺産額などによって違いますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。