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桜上水の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、桜上水でも難解な手続きや専門知識が必要とされます。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税の負担を少なくすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、アクシデントを先に封じておくのみならず、相続税の負担を減らせます。

桜上水でも遺産相続と相続税の申告というのは、大部分の方にとってよくわからない手続きなので、税理士等にまかせる方が大半です。



桜上水での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税の申告等といったたくさんの手続きを行います。

主な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で始まってきます。

桜上水でもまず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる際は、全員にて意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続対象の財産の対象を調査し、一覧化していきます。

これには現金、預貯金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税申告に大きく関わってくるので抜け落ちのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、内容を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるので、紛失や偽造などといったリスクがないです。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金がある時は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議を行って、遺産の分割方法を決定します。

相談の結果について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産についての桜上水での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、桜上水でも扱いが難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の際、次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には桜上水でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等の複数の基準があります。

相続税の算定では、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額である場合、相続税の負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額する事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きをします。

提出書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時は桜上水でもネットでできる一括査定サイトならばラクです。

複数ある不動産屋から見積もりしてもらえるため、高額で売却することができます。

売った際の諸経費や税金のこともあらかじめチェックすることがポイントになります。



桜上水の相続の遺留分とは

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。

遺言によって故人が自分自身の財産を好きなようにしていくことは認められますが、遺留分についてはその自由をある程度制約するために設定されました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有しています。

相続の全財産についての一定程度が遺留分とされて、それを受け取ることができない遺言があった時は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この制度の目的は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

そのため、桜上水でも遺留分の相続の揉め事も発生します。



桜上水の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に示していくための書面になります。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書は自分自身で書くということも可能になりますが形式欠陥や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれます。

遺産分割の内容が法定相続分とは違う分け方を求めたい際には遺言公正証書を作っておくことで揉め事をあらかじめ防止できます。



桜上水の相続による家族信託とは

家族信託とは桜上水でも最近関心を持たれている財産の管理方法になります。

家族信託は信用し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で使われています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険がありますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税の申告における税理士の役割と桜上水での費用相場は

相続税申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはかなり複雑です。

特に、不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

例えば、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を使う等、税務の規定に従った的確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの節税対策についての助言についても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であるのは明らかと言えます。

桜上水での税理士料金については遺産の額等によって変わりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いです。