相続に強い税理士を探す



江戸川区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、江戸川区でも煩雑な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税負担を軽減できます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、争いを未然に防止しておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能です。

江戸川区でも、遺産相続での相続税の申告は、大半の人にとってはよくわからない手続きであるので、税理士などに依頼する方がほとんどの



江戸川区での遺産相続の手順は

遺産相続については遺産分割や名義の変更や相続税申告等というような多くの手続きを行います。

よくある流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなったときにスタートします。

江戸川区でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でない場合は全員によって意見調整をして遺産分割をします。

遺産内容の把握

相続財産の対象を精査し、リスト可します。

これらには現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券や保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に大きく影響してくるため、漏れがないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その意向に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失などといったリスクがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は相続に同意する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合って、遺産分割方法を定めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載し、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産の江戸川区での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、江戸川区でも特に扱いにくい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の場合、下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、江戸川区でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといったいくつかの基準が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になる場合、相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていく事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家や土地などの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更手続きを行います。

要求される書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る場合、江戸川区でもネットの一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数不動産会社から見積りを受けられるため、高額で売却できます。

売った際の税金や諸経費のことも先立ってチェックしておく事が大切です。



江戸川区の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に有効な形で残すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は自分自身で記すというようなことも可能ですが、形式不具合や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違う分配を求める際には、遺言公正証書を残しておくことで問題を先に防ぐことが可能になります。



江戸川区の相続についての遺留分とは？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守るための制度です。

遺言により被相続人が自分の財産を思うようにしていくことは許可されますが、遺留分についてはその自由を制限する目的で設定されています。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を持ちます。

具体的には財産についての一定割合が遺留分となって、それを侵害する遺言が存在した場合は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この制度の役目は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。

そのため、江戸川区でも遺留分をめぐる相続のいざこざも珍しくないです。



江戸川区の相続による家族信託とは？

家族信託とは、江戸川区でも近頃注目を集めている財産管理の手法です。

これは、信用できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクを回避するために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。



相続税の申告においての税理士の役割と江戸川区での費用相場とは？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きはかなり難解になります。

不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定によった正確な評価をします。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策のアドバイスも税理士の役割です。

税理士は、申告漏れやミスを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると考えられます。

江戸川区での税理士費用は、遺産の額などにより変わりますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いといえます。