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田園調布の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、田園調布でも煩雑な手続きと専門知識が欠かせません。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税の負担を減らすことが可能です。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、争いをあらかじめ防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

田園調布でも、遺産相続による相続税申告は大方の人にとっては未知の手続きであり、税理士等にまかせる方が多くなっています。



田園調布での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割と名義の変更や相続税申告等というような多くの手続きを行っていきます。

主な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。

田園調布でも、まず第一に行うべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は、全員によって意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産がどのようなものかを集めて、リストにします。

預貯金、現金と家やマンションなどの不動産や株等の有価証券や保険金と借入金等が対象となります。

相続税に関係してくるため、抜けもれのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、中身により遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するため、紛失や偽造などのリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に高額の借金が残されている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で協議を行って、遺産の分割方法を決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての田園調布での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は田園調布でもとくに対応が難しい財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続する時には下の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は田園調布でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等というようないくつかの規準があります。

相続税の算定においては、通常、路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなると相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくすることが重要です。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家や土地などの不動産を得たとき、法務局において名義変更手続きをします。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるだけでなく、トラブルが起きる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売るとき、田園調布でもネットでできる一括査定サービスならば手間がかかりません。

複数ある不動産会社から見積もりがもらえるので高値で売却可能になります。

売った時の税金や諸経費のことも前もって確かめることが大事です。



田園調布の相続による家族信託とは？

家族信託は田園調布でもここ数年注目を集めている財産管理の方法です。

これは、信頼できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもあり得えますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



田園調布の相続による遺留分とは

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みです。

遺言によって被相続人が自らの財産を思い通りに分配することは許されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約するために設定されました。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、全財産についての一定割合が遺留分とされて、遺留分を侵害する遺言があるときは、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

遺留分の目的は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

それによって、田園調布でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも発生しています。



田園調布の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の意思を法的に残す書面になります。

これは公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立できます。

遺言書は、自身で執筆することも可能ですが形式不具合や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝っています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割をしたい場合には、遺言公正証書を作っておくことで問題をあらかじめ防止できます。



相続税申告においての税理士の役目と田園調布での費用相場は

相続税申告は相続開始から10か月以内にしますが、その手続きというのはかなり煩雑です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

例として、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務規定に従った正確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法についての助言についても税理士の役割です。

税理士は申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えます。

田園調布での税理士料金は、遺産の金額等により違いますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。