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台東区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、台東区でも複雑な手続きや知識が不可欠になります。

家や土地などの不動産についての相続については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税負担を軽減することが可能です。

家族信託や遺言公正証書を活用して、衝突を予め防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能になります。

台東区でも、遺産相続と相続税の申告は大半の方にとっては難しい手続きであり、税理士等の専門家に依頼する方が多いです。




台東区での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税申告などの多数の手続きを行います。

おもな流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した段階で始まります。

台東区でもまず行うべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定します。

相続人が一人でないときは、全員にて意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産がどのようなものかを探して、リスト可します。

これらには現金、預貯金、家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象となります。

相続税申告に大きな影響があるので、抜け落ちのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その意志をベースに遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するため、紛失や偽造等というような心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、遺産相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金があるときには、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って、遺産の分割方法を決定します。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。




不動産を含む台東区での遺産相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、台東区でも特に対応が煩雑な財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続したときは次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には台東区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといった複数の尺度があります。

相続税の算定では、普通は路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らす事が大切です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出する書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売るのが厳しくなる以外にも、トラブルが生じる心配もあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際、台東区でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数不動産業者から査定を受けられるので高い価格で売却することが可能です。

売却した時の税金や諸経費のことも先に確かめる事がポイントです。



台東区の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の望みを法的に示していく書面です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立となります。

遺言書は自筆で記すということも可能になりますが形式の不備や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の面で優位になります。

特に遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方をしたいときには、遺言公正証書にしておくことで対立を予め防げます。




台東区の相続についての家族信託は

家族信託は、台東区でも近頃関心を持たれている財産の管理方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症になると資産凍結などの恐れがあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避できます。




台東区の相続についての遺留分とは？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得られる権利を守るための制度です。

遺言により故人が自身の財産を思う通りに分配することについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限するために設けられています。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には全財産についての一定程度が遺留分とされて、それをもらうことができない遺言が存在した場合は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の役割は、被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

このため、台東区でも遺留分をめぐる相続の争いも発生しています。




相続税の申告における税理士の必要性と台東区での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはものすごく複雑です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。

例として、土地評価においては路線価方式や倍率方式を使用する等、税務規定に沿った正しい評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると思われます。

台東区での税理士料金は、遺産の金額等により変わりますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は良いです。