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能代市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、能代市でも複雑な手続きと知識が必要です。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽減することが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使うことにより、いざこざを事前に防いでおくとともに、相続人の負担を軽減できます。

能代市でも、遺産相続による相続税の申告は、たいていの方には難しい手続きであるため、税理士等の専門家に頼む人が多いです。



能代市での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割、名義変更や相続税申告等といった多数の手続きが含まれます。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した段階で始まってきます。

能代市でも第一にやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して法定相続人を特定します。

相続人が1人でない時は全員によって調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

相続の財産を洗い出して調査して、一覧化します。

預貯金、現金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。

相続税の申告に大きく影響してくるため、抜けのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されているときは、その内容を基に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などといった心配がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に多くの借金が残されている場合は家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って遺産分割の方法を決定します。

協議の決定について「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての能代市での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は能代市でもとくに扱いづらい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する場合には以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には能代市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等といったいくつかの基準があります。

相続税の計算においては、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が高額になる場合、相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくする事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を得たときは法務局において名義変更手続きを行います。

必要な書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になるのみでなく、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時は能代市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればカンタンです。

複数の会社から見積もりを受けられるので適正な価格で売却することができます。

売った際の税金や諸経費についても先立って調査する事が大切になります。



能代市の相続についての遺留分

遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する仕組みです。

遺言によって被相続人が自分自身の財産を自由にすることについては許されますが、遺留分はそれを一定程度制約していくために作られています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を所有しています。

具体的には財産の一定程度が遺留分となり、それがもらえない遺言がある際には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をできます。

遺留分の狙いは、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

それによって、能代市でも遺留分関連の相続のトラブルも発生します。



能代市の相続の家族信託とは

家族信託というのは能代市でもここ数年関心を持たれている財産管理の方法です。

家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの恐れがありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。



能代市の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の意志を法的に示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立します。

遺言書というのは、自ら執筆することも可能ですが、形式不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくことで問題を未然に防げます。



相続税の申告においての税理士の必要性と能代市での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。

例として、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務上の規定に従った精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策の助言も税理士の役目です。

税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えるでしょう。

能代市での税理士の費用については、遺産総額等で異なってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。