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武蔵小山の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、武蔵小山でも難解な手続きや知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を軽くできます。

また、家族信託や遺言公正証書を利用して、対立を先に防いでおくだけでなく、相続人の負担を軽減することが可能になります。

武蔵小山でも、遺産相続による相続税申告は、大半の方にとって慣れない手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が大半です。



武蔵小山での遺産相続の流れとは

遺産相続については、遺産分割や名義の変更や相続税申告等の多数の手続きが含まれます。

よくある流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。

武蔵小山でもまずすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない時は全員で相談して遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続財産をもれなく精査し、リストにします。

現金、預貯金、家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税申告に大きな関係してくるため、抜けもれのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、意向をもとに遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるので紛失や偽造等といったリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金があるときには家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を定めます。

相談の内容について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の武蔵小山での遺産相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は武蔵小山でも特に扱いづらい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続したときには次のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には、武蔵小山でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などのような複数の尺度が存在します。

相続税の割り出しは、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高くなってくる時は相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を得た場合、法務局において名義変更手続きをします。

提出する書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなる他にも、問題が生ずる危険も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る時、武蔵小山でもネットでできる一括査定のサービスであれば手間がかかりません。

複数ある会社から見積りしてもらえるため適正な金額で売却することが期待できます。

売った際の税金や諸経費のことも先立って調べることが重要です。



武蔵小山の相続についての家族信託とは

家族信託とは武蔵小山でも近年注目を浴びている財産管理になります。

これは信用できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になると資産凍結などのリスクがあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで回避可能です。



武蔵小山の相続の遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産を自由に分配することは許されていますが、遺留分はその自由をある程度制約していく目的で作られました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、遺産相続の財産についての一定分が遺留分になり、それがもらえない遺言がある時には、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この制度の役目は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

そのため、武蔵小山でも遺留分の遺産相続のトラブルも少なくありません。



武蔵小山の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳格に残していくための書類です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人2名が立ち会って成立します。

遺言書は、自身で執筆するというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優位になります。

遺産分割の内容が法定相続分と違う分け方を求めたい場合には、遺言公正証書にしておくことで対立を前もって防止することが可能になります。



相続税申告での税理士の必要性と武蔵小山での費用相場は？

相続税申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きはとても煩雑になります。

不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が必要になります。

例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務上の規定に則った正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策についての助言も税理士の仕事になります。

税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

武蔵小山での税理士の費用は遺産の金額等により違ってきますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いです。