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安芸高田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、安芸高田市でも多くの手続きや専門知識が欠かせないです。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を少なくすることが可能になります。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、いざこざを先に押さえておくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能になります。

安芸高田市でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの人にとっては難解な手続きであり、税理士等に頼む方が大半になります。



安芸高田市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割、名義の変更と相続税の申告などのたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点でスタートします。

安芸高田市でも、最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いる際は、全員にて調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続対象の財産をすべて探して、リスト可します。

これには現金、預貯金、家や土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税に多大な影響してくるので抜け落ちのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その意向によって遺産分割を進めます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので偽造や紛失などのような恐れがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して遺産分割のやり方を定めます。

協議の結果について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての安芸高田市での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、安芸高田市でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続のとき、以下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額は安芸高田市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といういくつかの目安が存在します。

相続税の算出は、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が上がると相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくすることが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

必要書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが困難になるのみならず、トラブルが起こるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売るときは安芸高田市でもネットの一括査定サイトを利用するとカンタンです。

複数の不動産会社から見積もりがもらえるので高い価格で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確認することが重要です。



安芸高田市の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の意思を厳重に残していくための書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、証人二人のもとで成立できます。

遺言書は自分で記述するというようなことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書は信用性の面で選ばれます。

遺産分割が法定相続分と違う分け方を求める場合には、遺言公正証書を作っておくことで争いをあらかじめ防止できます。



安芸高田市の相続における家族信託とは

家族信託とは安芸高田市でも近頃話題を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクのために使われています。

認知症の状態になると資産凍結等の恐れもあり得えますが、先に信託契約をしておけば避けられます。



安芸高田市の相続についての遺留分とは

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を守るための制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産について好きなように分け与えることは認められますが、遺留分はそれらを一定程度抑える形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を持っています。

具体的には全財産の一定割合が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言がある場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の目的は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、安芸高田市でも遺留分の遺産相続のいざこざも発生しています。



相続税の申告における税理士の役割と安芸高田市での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはものすごく面倒です。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務規定による精密な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった節税施策についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からの指摘や税務調査を避けるために欠かせないのは明らかと言えます。

安芸高田市での税理士費用は遺産の金額等で異なりますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いです。