相続に強い税理士を探す



浄心の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、浄心でも面倒な手続きと知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税負担を少なくすることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、揉め事を前もって阻んでおくと同時に、相続人の負担を少なくすることが可能です。

浄心でも、遺産相続と相続税申告というのはほとんどの人にとっては難しい手続きが必要であり、税理士などに頼む人が大半になります。



浄心での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。

よくある流れは以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

浄心でも第一にすべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて法定相続人を特定させます。

相続人が複数いるときは全員にて話し合って遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続対象の財産をもれなく調べて、一覧化します。

これには現金や預貯金や家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税申告に影響してくるので見落としがないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その意向に基づいて遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、一番安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するので偽造や紛失などの心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所で相続放棄をすることで借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員により協議して遺産分割のやり方を取り決めます。

相談の結果について遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産についての浄心での相続のポイント

家や土地などの不動産は浄心でもとくに対応が煩雑な相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際には次の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には、浄心でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといったいくつかの規準が存在します。

相続税の計算では、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が上がる時は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を使って評価額を減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を受領したときは法務局において名義変更の手続きをします。

必要となる書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が困難になるのみならず、トラブルが生ずる心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る時、浄心でもネットの一括査定のサービスを利用するとラクです。

複数業者から見積もりしてもらえるので適正な金額で売ることが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも事前に調査しておくことが大切です。



浄心の相続についての家族信託とは？

家族信託は、浄心でも近ごろ関心を集めている財産管理の手法になります。

これは、信用し得る家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会においての認知症のリスクを回避するために活用されています。

認知症を発症すると資産凍結等の恐れがあり得えますが、未然に信託契約を結べことで回避可能になります。



浄心の相続についての遺留分とは？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障するための制度になります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について自由に分けることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていくために設けられました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。

具体的には遺産相続の財産の一定割合が遺留分となり、遺留分がもらえない遺言が存在したときには、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の役割は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

それによって、浄心でも遺留分関連の相続のいざこざも少なくありません。



浄心の相続による遺言公正証書とは

遺言公正証書は被相続人の意志を厳重に残す書類です。

これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書は自筆で執筆するといったことも可能になりますが、形式の不具合や偽造される危険があるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を求める場合には、遺言公正証書を作成しておくと問題を前もって防ぐことが可能になります。



相続税申告での税理士の必要性と浄心での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはかなり複雑になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が欠かせません。

例えば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務規定による精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税施策の助言も税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であると言えるでしょう。

浄心での税理士の費用については、遺産総額などで変わりますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいです。