相続に強い税理士を探す



大阪市天王寺区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、大阪市天王寺区でも煩雑な手続きや知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税負担を抑えることができます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、争いを未然に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。

大阪市天王寺区でも遺産相続での相続税の申告は大方の方には慣れない手続きであるため、税理士などの専門家にまかせる人が多くなっています。



大阪市天王寺区での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税の申告等のようなたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

大阪市天王寺区でも、第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない時は全員により相談して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産を洗い出して集めて、リスト可していきます。

預貯金と現金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券や保険金、借入金などが対象になります。

相続税の申告に大きく関係するので、漏れがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意向を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、一番安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保護されるので紛失や偽造などといった心配がないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多くの借金が残されている際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って遺産分割方法を決定します。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む大阪市天王寺区での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は、大阪市天王寺区でも特に扱いにくい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続する場合、以下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、大阪市天王寺区でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などのような複数の基準が存在します。

相続税の割り出しは、一般的に路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなる場合は相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らす事がポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが生じる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る時は大阪市天王寺区でもネットでできる一括査定サービスであればかんたんです。

複数の不動産業者から査定を受けられるので、高い価格で売ることが可能になります。

売却した際の諸経費や税金のことも前もって確認することが大事です。



大阪市天王寺区の相続についての家族信託とは？

家族信託とは大阪市天王寺区でも近頃関心を集めている財産管理の手法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクを避けるために役立っています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがありますが、先に信託契約を結べことで回避できます。



大阪市天王寺区の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳格に残すための書面になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立できます。

遺言書は、自筆で書き残すことも認められていますが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝ります。

とくに遺産分割が法定相続分とは違った分配を考えている時には、遺言公正証書を作っておくと衝突をあらかじめ防止することが可能です。



大阪市天王寺区の相続による遺留分とは？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する制度です。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について思い通りに相続させることは許可されますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与えるために設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には、相続のすべての財産の一定程度が遺留分とされて、それを侵害する遺言がある場合には、その部分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

遺留分の役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、大阪市天王寺区でも遺留分をめぐる遺産相続の対立もよくあります。



相続税の申告における税理士の役目と大阪市天王寺区での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはものすごく複雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

たとえば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に沿った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士は申告のミスや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると考えられます。

大阪市天王寺区での税理士費用については、遺産金額などで異なりますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。