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初台の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、初台でも多くの手続きや知識が必要とされます。

家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を少なくできます。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、争いを前もって阻んでおくと同時に、相続税の負担を抑えられます。

初台でも遺産相続での相続税の申告というのは、大部分の人には慣れない手続きであるので、税理士などに依頼する人がほとんどの



初台での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割と名義変更、相続税の申告等というような多数の手続きを行います。

よくある流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点でスタートします。

初台でも、最初にすべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる際は全員にて話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の一覧化

相続の財産の対象となるものを吟味して、一覧にします。

これには預貯金と現金、家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金や借入金等が含まれます。

相続税の申告に多大な影響があるため、抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その内容を基本に遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保護されるので偽造や紛失などといった心配がないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選べます。

被相続人に多くの借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割方法を取り決めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の初台での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、初台でも特に扱いが複雑な相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した場合は以下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には、初台でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などのような複数の尺度が存在します。

相続税の計算は、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくると相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額する事が大事になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合、法務局にて名義変更手続きを行います。

必要となる書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが困難になるのみならず、問題が生じる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家や土地などの不動産を売る場合、初台でもネットでできる一括査定サイトを利用するとラクです。

複数の不動産屋から査定を受けられるため適正な金額で売れます。

売った時の諸経費や税金のこともあらかじめ確かめる事がポイントになります。



初台の相続における遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に有効な形で残していく書面です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは、自身で執筆することも認められていますが形式の欠陥や偽造の危険があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優れています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割を求めたい時には遺言公正証書にしておくことで揉め事をあらかじめ防止することが可能です。



初台の相続についての家族信託とは

家族信託というのは、初台でも近頃注目されている財産の管理方法です。

これは、信任できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクに備える目的で使われています。

認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、予め信託契約を結べことで回避可能になります。



初台の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度です。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りにしていくことは許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する目的で設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有します。

具体的には遺産相続の財産の一定分が遺留分となり、それをもらうことができない遺言が存在した場合には、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、初台でも遺留分をめぐる相続のいざこざも珍しくありません。



相続税の申告においての税理士の役割と初台での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きというのはかなり難解です。

不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。

たとえば、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務の規定によった的確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税施策についての助言についても税理士の役目です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

初台での税理士の費用については遺産の総額等で変わりますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。