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江別市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、江別市でも多くの手続きや知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税の負担を少なくできます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することで、いざこざを事前に防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。

江別市でも遺産相続と相続税の申告は、大半の人には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などに任せる人が大半です。



江別市での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割や名義の変更と相続税の申告等のような多数の手続きがあります。

主な手順は以下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

江別市でもまず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって収集し、法定相続人を特定します。

相続人が一人でない時は、全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

相続財産をもれなく精査して、一覧化します。

これには預貯金と現金や家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に多大に関わるため、抜けのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、意志をベースに遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるので、偽造や紛失等というようなリスクがありません。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選べます。

被相続人に多額の借金がある場合は家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議を行って遺産の分割方法を取り決めます。

話し合いの決定について「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む江別市での相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、江別市でも特に扱いにくい財産です。

家や土地などの不動産を相続するときは以下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は、江別市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などといういくつかの規準が存在します。

相続税の算定では、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくると相続税負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくする事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が起きるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る時、江別市でもネットでできる一括査定サービスを使えば便利です。

複数ある業者から査定してもらえるため、高い金額で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金についても事前にチェックする事が重要になります。



江別市の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の意思を厳重に示すための書面です。

これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書は自ら執筆することもできますが、形式不備や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割を求める時には、遺言公正証書を作成しておくことで衝突を予め防ぐことができます。



江別市の相続による遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を保護するための制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産について思うように相続させることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限する目的で設定されました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

相続の全財産の一定分が遺留分となり、それを受けられない遺言が存在する際には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの役割は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

そのため、江別市でも遺留分の相続の争いも珍しくないです。



江別市の相続の家族信託は？

家族信託は、江別市でもここ数年関心を集めている財産管理の手法です。

家族信託は信用できる家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症のリスクを回避するために役に立てられています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。



相続税の申告における税理士の必要性と江別市での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きはものすごく難解になります。

不動産算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が必要になります。

たとえば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に沿った精密な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税対策のアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は申告漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。

江別市での税理士費用については遺産総額などで違いますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。