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旗の台の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、旗の台でも面倒な手続きや知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽減できます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使って、争いを先に阻んでおくのみならず、相続人の負担を軽減することが可能になります。

旗の台でも遺産相続と相続税の申告は、ほとんどの方には未知の手続きが必要であり、税理士などに依頼する人が大部分になります。



旗の台での遺産相続の段取りとは

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告などといったたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な段取りは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階でスタートします。

旗の台でもまず第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数人のときは全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産の対象となるものを探して、一覧化します。

この中には現金や預貯金、家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金などが対象になります。

相続税に多大な関係するため漏れがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、意向をベースに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言になります。

公証役場で保存されるため、紛失や偽造等のような心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に多額の借金がある場合には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を避けることができます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って遺産分割の方法を決めます。

協議の結果を遺産分割協議書に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む旗の台での遺産相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、旗の台でもとくに扱いにくい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時、下のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には、旗の台でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの基準が存在します。

相続税の算定では、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になってくる時、相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくしていくことが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更の手続きをします。

必要な書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなるのみならず、問題が発生する心配もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る場合は旗の台でもネットでできる一括査定のサービスを利用すれば手間がかかりません。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売却可能です。

売った際の諸経費や税金についても前もって調べておくことが重要になります。



旗の台の相続についての家族信託

家族信託は旗の台でも近頃関心を持たれている財産管理です。

これは、信頼できる家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。

認知症になると資産凍結などの心配もありますが、あらかじめ信託契約をしておけば回避可能です。



旗の台の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みです。

遺言により被相続人が自らの財産を思うように分けることは許可されていますが、遺留分はその自由をある程度制約するために設けられています。

法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持っています。

具体的には財産の一定割合が遺留分となり、遺留分が得られない遺言があったときには、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の目的は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

このため、旗の台でも遺留分の相続の揉め事も少なくないです。



旗の台の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の希望を厳重に表す書面です。

これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書というのは、自身で記すといったことも認められていますが形式不備や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。

遺産分割の内容が法定相続分と違った分割を考えているときには遺言公正証書を作成しておくことでいざこざをあらかじめ防止することができます。



相続税申告においての税理士の役目と旗の台での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのは非常に複雑です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定に則った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。

旗の台での税理士料金は遺産総額等によって異なってきますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。