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代々木上原の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、代々木上原でも複雑な手続きや知識が不可欠になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税負担を軽減することが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を使用することで、問題を事前に阻んでおくと同時に、相続税の負担を減らせます。

代々木上原でも、遺産相続での相続税申告は大部分の人にとっては難解な手続きなので、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。



代々木上原での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税の申告等のような多数の手続きを行います。

主な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階でスタートします。

代々木上原でもまず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定します。

相続人が複数いる際は、全員で調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続の財産を洗い出して吟味して、一覧化していきます。

この中には現金、預貯金や家や土地などの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に多大に影響してくるため、抜けのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、文章を基に遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保存されるため紛失や偽造等のようなリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に高額の借金が残っている場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議して、遺産分割の方法を取り決めます。

協議の結果を「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む代々木上原での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、代々木上原でも特に扱いにくい相続財産の一つです。

家やマンションなどの不動産を相続する時には次のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には代々木上原でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの尺度が存在します。

相続税の算出においては、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例にて評価額について少なくしていくことがポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションなどの不動産を得たとき、法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売るのが困難になる他にも、トラブルが生じる危険もあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時、代々木上原でもネットの一括査定サイトであれば便利です。

複数ある不動産業者から査定がもらえるため高値で売れます。

売った際の税金や諸経費のことも先立ってチェックする事が大事です。



代々木上原の相続での遺留分とは

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保障する仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産を好きなように分けることは許されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制約していくために設けられました。

法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。

遺産相続の財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受け取ることができない遺言がある際は、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

この仕組みの狙いは被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

そのため、代々木上原でも遺留分についての遺産相続のいざこざも発生しています。



代々木上原の相続の家族信託は

家族信託というのは、代々木上原でも近ごろ関心を持たれている財産の管理方法になります。

家族信託は、信用し得る家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクを回避するために使われています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがありますが、先に信託契約をしておくことで避けられます。



代々木上原の相続の遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に有効な形で表すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作り、証人二人が立ち会って成立します。

遺言書は自身で書き残すというようなこともできますが形式不備や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信用性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割が法定相続分と異なる分配を考えている場合には、遺言公正証書を残しておくと揉め事をあらかじめ防ぐことができます。



相続税の申告での税理士の役目と代々木上原での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても難解になります。

不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

例として、土地評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務上の規定に則った的確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策のアドバイスについても税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると考えられます。

代々木上原での税理士の費用は、遺産総額などにより異なってきますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。