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江東区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、江東区でも難解な手続きと専門知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通して、相続税負担を軽くできます。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、揉め事を事前に防止しておくのみならず、相続税の負担を抑えることができます。

江東区でも、遺産相続と相続税の申告というのは大部分の方には難しい手続きであり、税理士等の専門家に依頼する方が大部分になります。



江東区での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割と名義の変更と相続税の申告などというような多数の手続きがあります。

一般的な流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。

江東区でも最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は全員で相談して遺産分割をします。

遺産の内容の調査

相続対象の財産をもれなく精査して、一覧化していきます。

これらには現金、預貯金と家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に大きく影響してくるため、抜けのないように気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、情報をベースに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保存されるため、紛失や偽造等といったリスクがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して遺産分割のやり方を決定します。

相談の決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産についての江東区での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は江東区でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合、以下のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、江東区でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等といういくつかの尺度が存在します。

相続税の計算では、通常、路線価が使われます。

不動産の評価額が高額である時は相続税負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくしていくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家や土地などの不動産を取得したとき、法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなるのみならず、問題が起きる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る時、江東区でもネットの一括査定サイトを使えば手間がかかりません。

複数不動産会社から査定を受けられるので、高額で売却することが可能になります。

売った時の税金や諸経費についてもさきに確かめることが重要です。



江東区の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に示すための書類です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書というのは自分自身で記すというようなことも認められていますが、形式の不具合や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と異なる分け方を考えているときには、遺言公正証書にしておくことでアクシデントを事前に防ぐことが可能です。



江東区の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための制度です。

遺言によって被相続人が自らの財産について思う通りに分け与えることは許されますが、遺留分はそれを抑えるために作られました。

法定相続人の配偶者や子ども等が権利を所有しています。

具体的には、遺産相続の財産の一定程度が遺留分となって、遺留分を受けられない遺言があった時には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行えます。

遺留分の役目は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、江東区でも遺留分に関する相続の衝突もよくあります。



江東区の相続における家族信託

家族信託は、江東区でも近年注目を集めている財産管理の手法です。

これは信任し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクのために役に立てられています。

認知症になると資産凍結などの心配があり得えますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。



相続税の申告における税理士の必要性と江東区での費用相場とは？

相続税申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税申告の手続きというのは非常に面倒になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

たとえば、土地評価では倍率方式や路線価方式を適用する等、税務上の規定に則った正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えます。

江東区での税理士報酬は遺産の額などにより違いますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いです。