相続に強い税理士を探す



総社市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、総社市でも面倒な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税負担を軽減することが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使用することによって、トラブルを予め防いでおくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能になります。

総社市でも遺産相続と相続税の申告というのは、多くの人にとってよくわからない手続きであり、税理士などにまかせる方が大半です。



総社市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税の申告などという多くの手続きが含まれます。

よくある手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時に開始します。

総社市でも、最初にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない際は、全員によって調整して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の調査

遺産相続の財産の対象を吟味して、一覧にします。

これらには預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に大きく関わるので、抜け落ちのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、内容に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、紛失や偽造などといったリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選べます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議して遺産の分割方法を取り決めます。

協議の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む総社市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、総社市でも扱いが難しい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続する際、下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には総社市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等という複数の基準が存在します。

相続税の計算においては、一般的に路線価を利用します。

不動産の評価額が高額であるときは相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくする事が重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家や土地などの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更の手続きをします。

要求される書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが起きるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る時、総社市でもネットでできる一括査定サイトを使えばラクです。

複数ある不動産業者から見積もりしてもらえるので、高い価格で売却可能です。

売却時の諸経費や税金のこともあらかじめチェックしておくことが大事になります。



総社市の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を法的に有効な形で表すための書類です。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は、自身で記述するということも可能になりますが形式欠陥や偽造されるリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれます。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分け方をしたい場合には、遺言公正証書を作っておくことでいざこざを事前に防ぐことが可能です。



総社市の相続における遺留分とは

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保障する制度になります。

遺言により被相続人が自分自身の財産を自由にすることは許可されますが、遺留分はそれをある程度制約する形で作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利があります。

具体的には、全財産の一定割合が遺留分になり、遺留分をもらうことができない遺言がある際には、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

この制度の役割は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

これにより、総社市でも遺留分関連の遺産相続のトラブルもよくあります。



総社市の相続における家族信託は

家族信託は総社市でも最近関心を持たれている財産管理です。

家族信託は信任できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で利用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもありますが、前もって信託契約をしておくことで回避可能です。



相続税申告での税理士の役目と総社市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはものすごく難解です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要です。

たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に従った正確な評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策についての助言についても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告のミスや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。

総社市での税理士の料金については、遺産の総額などによって異なりますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いといえます。