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稚内市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、稚内市でも難解な手続きや専門知識が必須です。

家やマンションなどの不動産についての相続財産については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税の負担を軽減することが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、衝突をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続税の負担を減らすことが可能です。

稚内市でも遺産相続での相続税申告は大部分の人には難しい手続きであり、税理士などの専門家に依頼する方が大半になります。



稚内市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税の申告などというようなたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まってきます。

稚内市でも、まず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。

相続人が複数のときは全員で話し合って遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

相続財産をもれなく精査し、一覧化していきます。

預貯金、現金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きく関わるため抜け落ちのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、情報を基本に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるため偽造や紛失などのような心配がないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談して遺産の分割方法を決定します。

相談の決定を遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産の稚内市での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は稚内市でも扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合には下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は稚内市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの尺度があります。

相続税の算定には、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例にて評価額について減額していくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を受領したときは法務局で名義変更手続きを行います。

提出書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなるのみならず、問題が起きる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する場合は稚内市でもネットでできる一括査定のサイトを利用するとかんたんです。

複数ある不動産屋から見積りしてもらえるので適正な価格で売却することが可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても先立って確かめることが大事になります。



稚内市の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の考えを厳重に示す書類です。

これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は自身で記述するといったこともできますが形式不備や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で勝ります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方を考えている際には遺言公正証書を残しておくと揉め事を予め防止することができます。



稚内市の相続での遺留分は

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得られる権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自分の財産について思う通りに分け与えることについては許可されていますが、遺留分についてはそれを制約する形で設けられています。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。

相続の財産についての一定程度が遺留分になり、それを侵害する遺言が存在する場合には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この制度の役目は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

このため、稚内市でも遺留分に関する相続のいざこざも発生しています。



稚内市の相続の家族信託は？

家族信託は稚内市でもここ数年話題になっている財産管理の手法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクを避けるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税の申告における税理士の必要性と稚内市での費用相場は？

相続税申告は相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのはかなり複雑になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

例えば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務上の規定に従った正しい評価をします。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の役割です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

稚内市での税理士の料金は、遺産金額などにより違いますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いです。