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中野区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告は、中野区でも面倒な手続きや知識が必須です。

家や土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税の負担を減らすことが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を使うことによって、対立を予め防いでおくと同時に、相続人の負担を少なくできます。

中野区でも遺産相続と相続税の申告は、大部分の方にとって未知の手続きであり、税理士等に依頼する方が大部分になります。



中野区での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税申告等といった多くの手続きをしていきます。

おもな流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

中野区でもまずすべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は全員で意見調整をして遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

相続の財産の対象を精査して、一覧にします。

預貯金や現金、家やマンションなどの不動産や株等の有価証券と保険金や借入金等が対象になります。

相続税申告に多大な関係してくるため抜け落ちのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある場合は、情報を基に遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するので、紛失や偽造などのような危険がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って遺産分割方法を決定します。

話し合いの結果について遺産分割協議書にして、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む中野区での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は中野区でも扱いづらい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続する際、下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、中野区でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等といったいくつかの規準があります。

相続税の計算では、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について減らしていくことが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局で名義変更手続きをします。

提出書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなる他にも、問題が生じる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際は中野区でもネットの一括査定のサイトならば手間がかかりません。

複数業者から見積もりを受けられるので高い金額で売却可能になります。

売却した時の税金や諸経費についても前もって調べることが大事です。



中野区の相続による家族信託は

家族信託とは、中野区でもここ数年関心を持たれている財産管理の方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。



中野区の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳格に表す書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。

遺言書は、自分で記述するということも認められていますが、形式の不備や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はその信用性の面で勝ります。

特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分け方にしたい際には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントを前もって防止できます。



中野区の相続の遺留分とは

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための制度です。

遺言で被相続人が自らの財産について思うように分け与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれを一定程度制限を与える形で設定されています。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となって、それを受けられない遺言があった時は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この仕組みの狙いは被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、中野区でも遺留分関連の遺産相続の争いも少なくないです。



相続税の申告での税理士の必要性と中野区での費用相場とは

相続税の申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても複雑です。

とくに、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

土地評価においては倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定による正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税策のアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えます。

中野区での税理士の費用については、遺産総額等によって違ってきますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。