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大田区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、大田区でも複雑な手続きや専門知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税の負担を軽減できます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことで、問題を事前に防いでおくとともに、相続税の負担を軽減できます。

大田区でも、遺産相続での相続税申告というのは大方の方にはよくわからない手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。



大田区での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割、名義の変更、相続税の申告等というような多数の手続きが含まれます。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。

大田区でも最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いるときは全員により相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続財産をもれなく調べ上げて、一覧化していきます。

預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税申告に影響があるため抜けのないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、内容によって遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので、紛失や偽造などのような心配がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に少なくない借金がある場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って遺産分割の方法を決めます。

話し合いの決定を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産についての大田区での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、大田区でも扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時、下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、大田区でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の尺度があります。

相続税の割り出しは、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らすことが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

必要な書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売るのが厳しくなるだけでなく、問題が起きるリスクもあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時、大田区でもネットでできる一括査定のサービスであれば便利です。

複数ある業者から査定してもらえるため高い金額で売ることが可能になります。

売った際の税金や諸経費のことも先立って確かめておく事が大切になります。



大田区の相続の遺留分

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保護する仕組みです。

遺言により故人が自分自身の財産を思うようにすることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限するために設定されました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利があります。

具体的には遺産相続の全財産の一定分が遺留分として確保され、それをもらうことができない遺言がある場合には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の役目は被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

そのため、大田区でも遺留分に関する遺産相続の争いもよくあります。



大田区の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に残すための書面になります。

これは公証役場にて公証人が作成し、証人2名のもとで成立できます。

遺言書は、自ら記述するということも認められていますが、形式不備や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と違った分け方にしたい際には、遺言公正証書を作っておくと問題を先に防ぐことが可能です。



大田区の相続における家族信託

家族信託というのは大田区でも近頃関心を集めている財産の管理方法になります。

これは信用できる家族に財産管理を託し、その利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクを避けるために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、予め信託契約を結べことで回避可能です。



相続税申告における税理士の必要性と大田区での費用相場は

相続税申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きはかなり煩雑になります。

とくに、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。

たとえば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に沿った精密な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法の助言についても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えるでしょう。

大田区での税理士報酬については、遺産総額等によって異なってきますが、一般的には下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいです。