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諏訪市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、諏訪市でも複雑な手続きや専門知識が必要になります。

家やマンションなどの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税負担を抑えることが可能になります。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用して、トラブルを前もって封じておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能です。

諏訪市でも、遺産相続による相続税の申告というのはたいていの人には難しい手続きであるので、税理士などに任せる人が多くなっています。



諏訪市での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税申告等というような多くの手続きを行っていきます。

よくある流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。

諏訪市でもまず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の場合は、全員により調整して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

相続財産をすべて調査し、一覧化します。

この中には現金、預貯金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象になります。

相続税申告に多大に関係するため、漏れがないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その文章をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため、紛失や偽造等のような危険がないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多くの借金がある際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談を行って、遺産の分割方法を取り決めます。

協議の決定を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む諏訪市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、諏訪市でも特に扱いにくい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続する場合は下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額は、諏訪市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などのいくつかの目安があります。

相続税の割り出しには、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくすることが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を得た場合、法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなる以外にも、トラブルが生じる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する時、諏訪市でもネットの一括査定のサイトを利用するとかんたんです。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるので、高い価格で売却することが可能です。

売った時の税金や諸経費のことも前もって確認することが大切になります。



諏訪市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは被相続人の望みを法的に有効な形で表す書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名のもとで成立となります。

遺言書というのは、自分で書くということも可能ですが形式欠陥や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割にしたいときには、遺言公正証書を作成しておくとトラブルを事前に防止することが可能になります。



諏訪市の相続での遺留分は

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護する仕組みです。

遺言で故人が自身の財産を思う通りに分けることは許されますが、遺留分はその自由をある程度制限する目的で作られました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利があります。

具体的には、遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分として確保され、それを受け取ることができない遺言が存在したときには、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この仕組みの目的は、被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、諏訪市でも遺留分の相続の揉め事も発生しています。



諏訪市の相続においての家族信託とは？

家族信託は、諏訪市でもここ数年話題を集めている財産の管理方法です。

家族信託は、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症になってしまうと資産凍結などの心配もあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税の申告での税理士の役目と諏訪市での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑です。

特に、不動産評価や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務規定に則った正確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例というような相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

諏訪市での税理士費用は、遺産の額などによって異なってきますが、次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいです。