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上田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、上田市でも面倒な手続きと専門知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を少なくすることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を利用することによって、いざこざを前もって防止しておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。

上田市でも遺産相続と相続税の申告はほとんどの人にとっては未知の手続きであるので、税理士等に任せる人が大部分になります。



上田市での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割や名義の変更や相続税申告等といったたくさんの手続きがあります。

おもな段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時に開始されます。

上田市でも、最初にすべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の場合は、全員により調整して遺産分割をします。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産を洗い出して調査し、一覧化します。

これには預貯金と現金と家や土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税に多大に影響するので漏れがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書がある際は、その内容により遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるため、偽造や紛失等というようなリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多くの借金が残されている時は家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議を行って遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての上田市での遺産相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は上田市でも特に対応が煩雑な財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した際は以下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には上田市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額する事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局で名義変更手続きをします。

提出書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなる他にも、問題が発生する心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、上田市でもネットでできる一括査定のサービスであればかんたんです。

複数の不動産屋から見積りしてもらえるので高い価格で売ることが可能になります。

売却時の税金や諸経費についても事前に調査する事が大切です。



上田市の相続の遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の意思を厳格に示す書類です。

これは公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立します。

遺言書というのは、自分自身で執筆するといったことも認められていますが形式の不備や偽造の恐れもあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で優位になります。

とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割を考えている時には遺言公正証書を作っておくことで争いをあらかじめ防げます。



上田市の相続についての遺留分とは

遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を保護する仕組みになります。

遺言により故人が自身の財産について自由に相続させることは許可されますが、遺留分はそれを一定程度抑えるために設けられています。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利を持っています。

相続の財産についての一定分が遺留分になり、それを侵害する遺言がある場合には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この制度の役目は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

このため、上田市でも遺留分関連の相続の対立もよくあります。



上田市の相続の家族信託とは

家族信託というのは、上田市でも近ごろ話題になっている財産管理です。

これは、信用し得る家族に財産の管理委任して、その利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、先に信託契約を結べことで回避可能です。



相続税の申告での税理士の役目と上田市での費用相場は？

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはかなり複雑になります。

特に、不動産算出、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地評価では路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務規定に沿った正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税策についての助言も税理士の仕事になります。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えるでしょう。

上田市での税理士の報酬は、遺産の総額等によって違ってきますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は良いです。